日本オラクルのキャッシュフロー計算書
（2025年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) | 当事業年度 (自 2024年６月１日 至 2025年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 80,285 | 87,457 |
| 減価償却費 | 1,311 | 1,259 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △140 | 154 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △1 | △1 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △2 | 1 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 70 | 500 |
| 為替差損益（△は益） | △108 | △33 |
| 受取利息及び受取配当金 | △278 | △504 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 17 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 148 | △1,371 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △1,376 | 1,428 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △329 | 122 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 1,202 | 4 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,425 | 767 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 144 | 847 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 944 | △819 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 15,500 | 710 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 155 | 1,893 |
| その他 | 1,110 | 634 |
| 小計 | 101,079 | 93,050 |
| 利息及び配当金の受取額 | 8 | 1 |
| 法人税等の支払額 | △20,744 | △26,453 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 80,343 | 66,599 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △501 | △1,964 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 6 | 3 |
| 関係会社貸付けによる支出 | △72,000 | － |
| 差入保証金の差入による支出 | △5 | － |
| 差入保証金の回収による収入 | 252 | 3 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △140 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △72,389 | △1,956 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 110 | 85 |
| 自己株式の取得による支出 | △1 | △3,578 |
| 配当金の支払額 | △20,799 | △86,470 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △20,689 | △89,964 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 108 | 33 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △12,627 | △25,287 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 104,531 | 91,904 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 91,904 | 66,616 |
