ネクセラファーマ

(単位：百万円)

注記番号

 当連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

 前連結会計年度

(自　2022年１月１日

　至　2022年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前利益（△損失）

△10,680

1,078

減価償却費及び償却費

10,11

2,478

1,345

株式報酬費用

23,24

870

700

投資有価証券評価損益(△は益)

28

46

41

条件付対価に係る公正価値変動額（△は益）

28

△116

△114

社債償還損

28

1,317

－

為替差損益（△は益）

28

145

195

受取利息

28

△1,225

△236

支払利息

28

804

714

持分法による投資損益（△は益）

29

－

429

持分法で会計処理されている投資の減損損失

29

－

1,836

営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）

1,315

△210

棚卸資産の増減額（△は増加）

1,908

△32

営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）

1,552

315

長期前受収益の増減額（△は減少）

△1,732

5,153

その他

△1,434

△1,122

小計

△4,752

10,092

補助金の受取額

29

57

利息及び配当金の受取額

1,085

236

利息の支払額

△241

△171

法人所得税の支払額

△1,394

△262

法人所得税の還付額

0

0

営業活動によるキャッシュ・フロー

△5,273

9,952

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

10

△804

△277

無形資産の取得による支出

11

△47

△26

子会社の取得による支出

7

△62,941

－

投資有価証券の売却による収入

8

－

1,209

条件付対価の決済による収入

9

－

137

その他

1

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△63,791

1,043

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

32

39,900

－

長期借入金の返済による支出

32

△1,450

－

リース負債の返済による支出

12,32

△485

△206

社債の発行による収入

17,32

31,708

－

社債の買入消却による支出

17,32

△31,300

－

条件付対価の決済による支出

9,32

－

△4,680

株式の発行による収入

21

9,983

0

その他

△27

△1

財務活動によるキャッシュ・フロー

48,329

△4,887

現金及び現金同等物の為替変動による影響

3,243

362

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

△17,492

6,470

現金及び現金同等物の期首残高

66,557

60,087

現金及び現金同等物の期末残高

49,065

66,557