久光製薬のキャッシュフロー計算書
（2024年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 16,113 | 19,186 |
| 減価償却費 | 4,952 | 5,110 |
| 減損損失 | ― | 847 |
| のれん償却額 | ― | 62 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 206 | 193 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △71 | 468 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △169 | △14 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,873 | △3,684 |
| 支払利息 | 15 | 18 |
| 為替差損益（△は益） | △1,219 | △780 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △424 | △585 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 47 | △389 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 210 | ― |
| 固定資産処分損益（△は益） | △319 | 5 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 780 | △2,082 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,581 | △1,628 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △65 | △1,047 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 653 | 686 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △1,030 | △1,380 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 1,015 | 3,577 |
| その他 | △1,060 | △87 |
| 小計 | 16,179 | 18,474 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,897 | 3,757 |
| 利息の支払額 | △15 | △18 |
| 法人税等の支払額 | △5,333 | △4,017 |
| 役員退職慰労金の支払額 | △0 | △7 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 12,727 | 18,188 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | △13,068 | 15,572 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,859 | △12,924 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,004 | 186 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △49 | △112 |
| 有価証券の増減額（△は増加） | 1,848 | 155 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △5,897 | △15 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 151 | 1,397 |
| 事業譲受による支出 | ― | △6,800 |
| 貸付金の回収による収入 | 2 | 2 |
| その他 | ― | 25 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △23,868 | △2,512 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | ― | △4 |
| 長期借入金の返済による支出 | △71 | △66 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △61 | △111 |
| 自己株式の取得による支出 | △7,694 | △9,796 |
| 配当金の支払額 | △6,719 | △6,578 |
| その他 | △140 | △133 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △14,687 | △16,691 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 5,005 | 1,957 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △20,822 | 941 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 86,247 | 65,424 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 65,424 | 66,366 |
