フリーのキャッシュフロー計算書
（2023年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △12,301,508 | △12,328,502 |
| 減価償却費 | 324,287 | - |
| のれん償却額 | 257,379 | - |
| 減損損失 | 9,221,296 | 4,217,162 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △8,670 | - |
| 株式交付費 | 1,730 | 988 |
| 移転関連費用 | 409 | 118,186 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | - | △72,502 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △4,241 | 13,163 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 96,205 | 103,209 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 98,040 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 5,372 | 14,757 |
| 匿名組合投資損益（△は益） | 481 | 66 |
| 譲渡制限付株式報酬償却損 | 11,673 | 31,865 |
| 新株予約権戻入益 | △73 | △219 |
| 受取損害賠償金 | - | △8,243 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △393,644 | △559,719 |
| 立替金の増減額（△は増加） | △240,572 | △771,397 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 313,204 | 225,509 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 403,609 | 1,170,140 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 1,737,825 | 2,564,756 |
| その他 | △478,448 | 485,694 |
| 小計 | △1,053,681 | △4,697,045 |
| 利息の受取額 | 540 | 195 |
| 利息の支払額 | △4,687 | △13,307 |
| 法人税等の支払額 | △11,828 | △15,792 |
| 移転関連費用の支払額 | - | △35,920 |
| 損害賠償金の受取額 | - | 8,243 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,069,658 | △4,753,626 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,605,678 | △685,814 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △493,171 | △44,783 |
| 事業譲受による支出 | - | △20,000 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △189,999 | △80,296 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △815,149 | △49,577 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 4,489 | 113,593 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式
の取得による支出 | △1,894,092 | △1,171,589 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 500,000 | - |
| その他 | 9,633 | 3,050 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △4,483,968 | △1,935,418 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 300,000 | △550,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △292,046 | △119,935 |
| 株式の発行による収入 | 444,035 | 240,080 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △281 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | - | 1,000,000 |
| 社債の償還による支出 | - | △26,000 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 451,989 | 543,864 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 5,228 | 4,077 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △5,096,409 | △6,141,103 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 47,143,365 | 42,046,956 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 42,046,956 | 35,905,852 |
