フリーのキャッシュフロー計算書
（2024年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △12,328,502 | △10,076,818 |
| 減損損失 | 4,217,162 | 1,472,903 |
| 株式報酬費用 | 615,304 | 737,137 |
| 株式交付費 | 988 | 3,901 |
| 移転関連費用 | 118,186 | - |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | △72,502 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 13,163 | 35,027 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 103,209 | 76,089 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 98,040 | 2,481 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △2,553 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 14,757 | 29,303 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | - | △15,164 |
| 匿名組合投資損益（△は益） | 66 | - |
| 譲渡制限付株式報酬償却損 | 31,865 | 85,099 |
| 新株予約権戻入益 | △219 | △19,026 |
| 受取損害賠償金 | △8,243 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △559,719 | △429,335 |
| 立替金の増減額（△は増加） | △771,397 | △1,275,584 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 225,509 | △646,673 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 1,170,140 | 132,659 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 2,564,756 | 2,296,127 |
| その他 | △129,609 | 863,781 |
| 小計 | △4,697,045 | △6,730,643 |
| 利息の受取額 | 195 | 770 |
| 利息の支払額 | △13,307 | △19,628 |
| 法人税等の支払額 | △15,792 | △18,069 |
| 移転関連費用の支払額 | △35,920 | - |
| 損害賠償金の受取額 | 8,243 | - |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △4,753,626 | △6,767,571 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △685,814 | △662,712 |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 15,164 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △44,783 | - |
| 事業譲受による支出 | △20,000 | - |
| 吸収分割による支出 | - | △794,200 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △80,296 | △29,998 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 32,386 |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 500,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △49,577 | △32,970 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 113,593 | 13,964 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式
の取得による支出 | △1,171,589 | △130,828 |
| その他 | 3,050 | 1,179 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,935,418 | △1,088,016 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △550,000 | 4,700,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △119,935 | - |
| 社債の償還による支出 | △26,000 | - |
| 株式の発行による収入 | 240,080 | 110,372 |
| 自己株式の取得による支出 | △281 | △324 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 1,000,000 | - |
| 非支配株主への払戻による支出 | - | △1,000,100 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | - | △25,071 |
| その他 | - | △79,600 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 543,864 | 3,705,277 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 4,077 | △4,644 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △6,141,103 | △4,154,955 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 42,046,956 | 35,905,852 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 35,905,852 | 31,750,897 |
