ビジョナルのキャッシュフロー計算書
（2021年7月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年８月１日 至 2020年７月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年８月１日 至 2021年７月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 7,023 | 2,290 |
| 減価償却費 | 440 | 480 |
| のれん償却額 | 107 | 189 |
| 上場関連費用 | － | 341 |
| 株式交付費 | － | 77 |
| 事業分離における移転利益 | △4,799 | － |
| 持分法による投資損益（△は益） | △52 | △297 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | － | △16 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 86 | 432 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 186 | △1,245 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | △2 | 1,129 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △480 | 1,834 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 170 | △222 |
| その他 | 53 | 315 |
| 小計 | 2,733 | 5,310 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 |
| 利息の支払額 | △1 | △1 |
| 法人税等の支払額 | △2,966 | △992 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △234 | 4,315 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 事業分離による収入 | 8,000 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △2,363 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △447 | △116 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 23 |
| 子会社株式の取得による支出 | － | △300 |
| 敷金の差入による支出 | △108 | － |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 97 |
| 金銭の信託の設定による支出 | △300 | － |
| 金銭の信託の解約による収入 | － | 300 |
| その他 | 19 | △38 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 4,799 | △33 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年８月１日 至 2020年７月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年８月１日 至 2021年７月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 2,000 | － |
| 短期借入金の返済による支出 | △2,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | － | 1,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △86 | △200 |
| リース債務の返済による支出 | △52 | △53 |
| 株式の発行による収入 | － | 11,176 |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 1 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | － | 651 |
| 連結子会社の第三者割当増資による収入 | 120 | － |
| 上場関連費用の支出 | － | △341 |
| その他 | － | △1 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △19 | 12,234 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 0 | 0 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,544 | 16,515 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,761 | 9,114 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △192 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 9,114 | 25,630 |
