ビジョナルのキャッシュフロー計算書
（2024年7月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年８月１日 至 2023年７月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年８月１日 至 2024年７月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 14,377 | 18,928 |
| 減価償却費 | 729 | 708 |
| のれん償却額 | 501 | 515 |
| 株式報酬費用 | 87 | 32 |
| 違約金収入 | △779 | △275 |
| 子会社株式売却損益（△は益） | - | △462 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △319 | △319 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △2 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △795 | △678 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △127 | 57 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 1,917 | 1,756 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △105 | 1,543 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △69 | 68 |
| その他 | 40 | △38 |
| 小計 | 15,453 | 21,837 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 |
| 利息の支払額 | △0 | △0 |
| 違約金の受取額 | 761 | 294 |
| 法人税等の支払額 | △5,189 | △3,761 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 11,024 | 18,369 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △584 | △930 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 5 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | △236 | △420 |
| 敷金の差入による支出 | △185 | △666 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 128 | 14 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △175 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | - | 465 |
| その他 | 2 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △870 | △1,712 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 260 | 286 |
| 長期借入金の返済による支出 | △606 | △8 |
| リース債務の返済による支出 | △0 | - |
| その他 | △0 | 1 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △346 | 279 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 9,808 | 16,936 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 31,362 | 41,170 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 41,170 | 58,107 |
