ココペリのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 65,063 | 46,055 |
| 減価償却費 | 55,785 | 94,439 |
| のれん償却額 | 17,417 | 54,786 |
| 受取利息及び受取配当金 | △16 | △620 |
| 支払利息 | 536 | 1,629 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2 | 303 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 61 | 1,801 |
| 株式報酬費用 | 19,482 | 17,001 |
| 新株予約権戻入益 | - | △5,792 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 12,842 | △21,362 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △35,436 | 9,468 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △2,937 | 27,796 |
| その他 | △31,784 | △45,724 |
| 小計 | 101,011 | 179,783 |
| 利息の受取額 | 16 | 620 |
| 利息の支払額 | △654 | △1,587 |
| 法人税等の支払額 | △125,285 | △38,105 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △24,911 | 140,710 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △10,189 | △14,684 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △113,799 | △146,744 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 3,845 | 2,145 |
| 保険積立金の積立による支出 | △152 | - |
| 保険積立金の解約による収入 | 6,252 | 11,579 |
| 子会社株式の取得による支出 | △138,891 | △40,737 |
| 敷金の差入による支出 | △336 | △1,583 |
| 敷金の返還による収入 | 15,385 | 156 |
| 事業譲渡による収入 | 12,432 | 14,632 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △225,454 | △175,236 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △51,128 | △47,386 |
| 長期借入れによる収入 | 140,000 | - |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 1,732 | 3,070 |
| 自己株式の取得による支出 | △99,935 | △99,987 |
| 新株予約権の行使による自己株式の処分による収入 | 4,593 | 3,725 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △4,736 | △140,578 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △255,102 | △175,104 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,745,041 | 1,489,938 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,489,938 | 1,314,834 |
