ココペリのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 239,180 | 390,647 |
| 減価償却費 | 6,035 | 27,008 |
| 敷金償却費 | 2,829 | 1,316 |
| 長期前払費用償却額 | 296 | ― |
| 株式報酬費用 | ― | 16,683 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 252 | △822 |
| 受取利息 | △7 | △16 |
| 支払利息 | 89 | ― |
| 固定資産除却損 | ― | 575 |
| 事業譲渡益 | ― | △34,292 |
| 譲渡制限付株式報酬償却損 | ― | 1,829 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △47,839 | 2,389 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 5,826 | 1,718 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △747 | 1,115 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 433 | 2,340 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 42,721 | 47,599 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 30,629 | △8,443 |
| その他 | 16,389 | △3,169 |
| 小計 | 296,091 | 446,479 |
| 利息の受取額 | 7 | 16 |
| 利息の支払額 | △89 | ― |
| 法人税等の支払額 | △291 | △46,255 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 295,717 | 400,240 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △6,425 | △95,421 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △11,365 | △68,442 |
| 敷金の差入による支出 | ― | △57,426 |
| 事業譲渡による収入 | ― | 3,533 |
| その他 | 708 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △17,082 | △217,757 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △32,058 | ― |
| 株式の発行による収入 | 1,043,042 | ― |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 8,220 | 15,124 |
| 自己株式取得による支出 | ― | △136 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,019,204 | 14,988 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,297,839 | 197,471 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 249,730 | 1,547,569 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,547,569 | 1,745,041 |
