ココペリのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △21,462 | 239,180 |
| 減価償却費 | 5,133 | 6,035 |
| 敷金償却費 | 3,210 | 2,829 |
| 長期前払費用償却額 | 367 | 296 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 951 | 252 |
| 受取利息 | △1 | △7 |
| 支払利息 | 325 | 89 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △24,930 | △47,839 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △3,133 | 5,826 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △1,558 | 433 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 22,402 | 42,721 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 12,408 | 30,629 |
| その他 | △5,157 | 15,642 |
| 小計 | △11,445 | 296,091 |
| 利息の受取額 | 1 | 7 |
| 利息の支払額 | △325 | △89 |
| 法人税等の支払額 | △290 | △291 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △12,059 | 295,717 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △15,745 | △6,425 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 799 | ― |
| 無形固定資産の取得による支出 | ― | △11,365 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △990 | ― |
| 敷金の返還による収入 | 118 | ― |
| その他 | ― | 708 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △15,817 | △17,082 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 30,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △7,755 | △32,058 |
| 株式の発行による収入 | 140,009 | 1,043,042 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | ― | 8,220 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 162,254 | 1,019,204 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 134,377 | 1,297,839 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 115,353 | 249,730 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 249,730 | 1,547,569 |
