イビデンのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 71,702 | 47,435 |
| 減価償却費 | 54,914 | 46,032 |
| 減損損失 | 843 | 573 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △246 | △266 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 13 | △64 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △43 | △18 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △5 | 178 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,506 | △2,924 |
| 支払利息 | 370 | 710 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △1 | △2 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △81 | △25 |
| 有形固定資産除却損 | 3,732 | 2,415 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △295 | △68 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | - | △3,067 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 15,819 | 14,831 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,344 | 15,881 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △12,029 | 2,780 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 28,043 | 49,325 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 639 | △440 |
| 固定資産圧縮損 | - | 1,881 |
| 補助金収入 | - | △1,881 |
| その他 | △10,296 | △6,485 |
| 小計 | 148,228 | 166,801 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,506 | 2,901 |
| 利息の支払額 | △370 | △710 |
| 法人税等の支払額 | △24,616 | △25,641 |
| 補助金の受取額 | - | 1,881 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 125,748 | 145,231 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △103,233 | △85,456 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 192 | 190 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △799 | △966 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △39 | △40 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 402 | 182 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 0 | 0 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | - | 8,686 |
| その他 | △541 | 129 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △104,019 | △77,274 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | - | △30 |
| 長期借入れによる収入 | 70,000 | 45,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | - | △45,000 |
| 社債の発行による収入 | 50,000 | - |
| 社債の償還による支出 | △20,000 | - |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | - | 73,500 |
| 自己株式の取得による支出 | △8 | △12 |
| 自己株式の売却による収入 | 146 | 156 |
| 配当金の支払額 | △6,994 | △5,595 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △14 | △14 |
| リース債務の返済による支出 | △542 | △345 |
| その他 | - | △131 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 92,585 | 67,526 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2,513 | 5,680 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 116,827 | 141,164 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 185,592 | 302,419 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 302,419 | 443,583 |
