ヘッドウォータースのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 106,916 | 98,300 |
| 減価償却費 | 11,406 | 15,173 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △4,651 | 129 |
| 受取利息 | △7 | △8 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △130,287 | △26,839 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 5,298 | △6,214 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 76,898 | △9,504 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 7,162 | △4,999 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 3,771 | △2,319 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 9,769 | 25,909 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 6,075 | 25,835 |
| 補助金収入 | △4,500 | △573 |
| 助成金収入 | ─ | △1,260 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 3,156 | △684 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 4,347 | 6,089 |
| その他 | 921 | 2,267 |
| 小計 | 96,280 | 121,300 |
| 利息の受取額 | 7 | 8 |
| 補助金の受取額 | 4,500 | 573 |
| 助成金の受取額 | ─ | 1,260 |
| 法人税等の支払額 | △16,519 | △35,481 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 84,268 | 87,661 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △27,208 | △15,731 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △13,649 | △490 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 9,648 | ─ |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △31,209 | △16,221 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | ─ | 5,626 |
| 自己株式の取得による支出 | ─ | △227 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | ─ | 2,744 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ─ | 8,143 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | ─ | △294 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 53,058 | 79,288 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 765,552 | 818,610 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 818,610 | 897,899 |
