ヘッドウォータースのキャッシュフロー計算書
（2021年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当事業年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 155,835 | 63,164 |
| 減価償却費 | 5,825 | 7,254 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | ― | 4,651 |
| 受取利息 | △3 | △7 |
| 支払利息 | 60 | ― |
| 助成金収入 | ― | △171 |
| 上場関連費用 | 13,701 | ― |
| 為替差損益（△は益） | 188 | 0 |
| 固定資産受贈益 | ― | △1,568 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 30,030 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △932 | △10,514 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △1,904 | △8,808 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 27,992 | △1,940 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △2,742 | 751 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 690 | 5,393 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 5,413 | △9,929 |
| その他 | 2,599 | △3,115 |
| 小計 | 206,724 | 75,190 |
| 利息の受取額 | 3 | 7 |
| 利息の支払額 | △46 | ― |
| 助成金の受取額 | ― | 171 |
| 法人税等の支払額 | △27,318 | △27,284 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 179,362 | 48,084 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,152 | △2,747 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △30,030 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,831 | △20,000 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △8,984 | △52,777 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △26,632 | ― |
| 株式の発行による収入 | 220,800 | 16,750 |
| 上場関連費用の支出 | △13,701 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 180,466 | 16,750 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △188 | 0 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 350,656 | 12,057 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 402,838 | 753,495 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 753,495 | 765,552 |
