ヘッドウォータースのキャッシュフロー計算書
（2020年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) | 当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 121,101 | 155,835 |
| 減価償却費 | 4,096 | 5,825 |
| 受取利息 | △2 | △3 |
| 支払利息 | 186 | 60 |
| 上場関連費用 | ― | 13,701 |
| 為替差損益（△は益） | △5 | 188 |
| 有形固定資産除却損 | 96 | ― |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 183 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 120,392 | △932 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 463 | △1,904 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △31,901 | 27,992 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 4,977 | △2,742 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 652 | 690 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 3,791 | 5,413 |
| その他 | △1,017 | 2,599 |
| 小計 | 223,013 | 206,724 |
| 利息の受取額 | 2 | 3 |
| 利息の支払額 | △180 | △46 |
| 法人税等の支払額 | △10,689 | △27,318 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 212,145 | 179,362 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △10,897 | △7,152 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 18 | ― |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | ― | △1,831 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △10,878 | △8,984 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △10,008 | △26,632 |
| 株式の発行による収入 | ― | 220,800 |
| 上場関連費用の支出 | ― | △13,701 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △10,008 | 180,466 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 5 | △188 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 191,264 | 350,656 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 211,574 | 402,838 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 402,838 | 753,495 |
