ヘッドウォータースのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 98,300 | 362,432 |
| 減価償却費 | 15,173 | 20,442 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 129 | 2,696 |
| 受取利息 | △8 | △102 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △26,839 | △270,504 |
| デリバティブ評価損益（△は益） | ─ | △49,459 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △6,214 | 12,537 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △9,504 | 19,417 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △4,999 | 4,468 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △2,319 | 7,539 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 25,909 | 42,332 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 25,835 | 31,992 |
| 補助金収入 | △573 | ─ |
| 助成金収入 | △1,260 | ─ |
| その他 | 7,672 | △10,332 |
| 小計 | 121,300 | 173,458 |
| 利息の受取額 | 8 | 102 |
| 補助金の受取額 | 573 | ─ |
| 助成金の受取額 | 1,260 | ─ |
| 法人税等の支払額 | △35,481 | △29,150 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 87,661 | 144,409 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △15,731 | △26,574 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ─ | △72,029 |
| デリバティブ取引による支出 | ─ | △112,367 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △490 | ─ |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △16,221 | △210,970 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 5,626 | 10,250 |
| 自己株式の取得による支出 | △227 | ─ |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 2,744 | ─ |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 8,143 | 10,250 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △294 | 1,644 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 79,288 | △54,665 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 818,610 | 897,899 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 897,899 | 843,233 |
