クラウドワークスのキャッシュフロー計算書
（2019年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 9,412 | △87,285 |
| 減価償却費 | 45,567 | 33,262 |
| のれん償却額 | 81,691 | 85,927 |
| 減損損失 | ― | 96,440 |
| 投資有価証券評価損 | ― | 2,110 |
| 固定資産除却損 | 481 | 1,113 |
| 支払利息 | 17,526 | 11,201 |
| 株式交付費 | ― | 3,708 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ― | △26,546 |
| 新株予約権戻入益 | △169 | △11 |
| 受取利息 | △254 | △311 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △134,799 | △208,285 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △224,903 | 177,744 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 13,594 | △6,972 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △194,261 | △40,984 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | △7,239 | 48,309 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 19,688 | △5,838 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 78,992 | △78,992 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △209,550 | 112,417 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 70,908 | 100,457 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △27,864 | 16,359 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 8,370 | 244,537 |
| 小計 | △452,810 | 478,364 |
| 利息及び配当金の受取額 | 254 | 311 |
| 利息の支払額 | △17,526 | △11,201 |
| 法人税等の支払額 | △72,875 | △121,040 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △542,957 | 346,433 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △211,323 | △79,510 |
| 定期預金の払戻による収入 | 185,978 | 51,600 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △17,076 | △32,637 |
| 無形固定資産の取得による支出 | ― | △36,698 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △30,000 | △60,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 60,097 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 78,833 | ― |
| 事業譲受による支出 | △110,000 | ― |
| 敷金の差入による支出 | △14,838 | △47,627 |
| 敷金の回収による収入 | 42,617 | 12,468 |
| その他 | ― | △30,340 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △75,809 | △162,648 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 675,000 | △580,000 |
| 長期借入れによる収入 | 250,000 | 180,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △287,373 | △345,081 |
| 社債の発行による収入 | 480,000 | 321,600 |
| 社債の償還による支出 | △40,000 | △573,600 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 68,000 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | 3,500 | ― |
| リース債務の返済による支出 | △1,215 | △385 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △64 |
| 株式の発行による収入 | 646,440 | 1,190,685 |
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 4,914 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,794,351 | 198,067 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,175,584 | 381,852 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,709,005 | 2,884,589 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,884,589 | 3,266,442 |
