日本製紙のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は
税金等調整前当期純損失（△） | 7,797 | △41,365 |
| 減価償却費 | 66,549 | 66,279 |
| のれん償却額 | 1,016 | 1,049 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △62 | △62 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 3,386 | 2,424 |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | △1,742 | △1,729 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,892 | △2,357 |
| 支払利息 | 7,352 | 7,750 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △8,618 | △7,434 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △6,640 | △13,630 |
| 減損損失 | 1,476 | 3,966 |
| 固定資産除却損 | 2,902 | 3,404 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △364 | △2,440 |
| 子会社事業撤退損 | － | 19,705 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 8,079 | 59,158 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △13,346 | △42,867 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 15,088 | 10,544 |
| その他 | 4,963 | 10,436 |
| 小計 | 85,944 | 72,830 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4,089 | 6,553 |
| 利息の支払額 | △7,370 | △7,761 |
| 法人税等の支払額 | △4,156 | △3,326 |
| 災害損失の支払額 | △3,879 | △1,516 |
| 事業撤退損の支払額 | △2,073 | △520 |
| 特別退職金の支払額 | △176 | △434 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 72,378 | 65,823 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 固定資産の取得による支出 | △59,683 | △89,357 |
| 固定資産の売却による収入 | 804 | 3,044 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △16,191 | △2,314 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 7,685 | 21,207 |
| 短期貸付金の増減額（△は増加） | 457 | △2,939 |
| 長期貸付けによる支出 | △398 | △30 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 150 | 153 |
| その他 | 5,927 | 2,217 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △61,247 | △68,018 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 3,500 | 2,430 |
| 長期借入れによる収入 | 62,598 | 68,143 |
| 長期借入金の返済による支出 | △60,305 | △41,720 |
| 社債の発行による収入 | 15,000 | － |
| コマーシャル・ペーパーの増減額（△は減少） | 45,000 | △15,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △7 | △5 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | － | 1,853 |
| 配当金の支払額 | △4,632 | △3,484 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △1,987 | △798 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △4,255 | △5,000 |
| その他 | △595 | 558 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 54,314 | 6,976 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,071 | 1,117 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 66,517 | 5,899 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 69,698 | 136,216 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 2,231 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 136,216 | 144,346 |
