日本製紙のキャッシュフロー計算書
（2020年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は
税金等調整前当期純損失（△） | △27,644 | 21,648 |
| 減価償却費 | 60,422 | 58,705 |
| のれん償却額 | 2,036 | 1,840 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 100 | △59 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △3,763 | △1,431 |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | 14,466 | 166 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,511 | △2,187 |
| 支払利息 | 7,391 | 6,345 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △10,641 | △4,230 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △3,106 | △220 |
| 投資有価証券評価損 | 625 | 2,562 |
| 子会社清算損益（△は益） | ― | △2,519 |
| 減損損失 | 14,252 | 2,971 |
| 固定資産除却損 | 2,088 | 2,933 |
| 生産体制再編成費用 | 18,330 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △13,594 | 6,231 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △11,821 | 6,571 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,633 | △24,331 |
| その他 | 10,497 | 1,281 |
| 小計 | 59,761 | 76,275 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5,072 | 4,554 |
| 利息の支払額 | △7,606 | △6,770 |
| 特別退職金の支払額 | △389 | △166 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 2,923 | △6,856 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 59,760 | 67,036 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 固定資産の取得による支出 | △72,022 | △67,676 |
| 固定資産の売却による収入 | 3,813 | 1,227 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,294 | △1,191 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 22,559 | 572 |
| 出資金の払込による支出 | △1 | △977 |
| 事業撤退による支出 | △90 | ― |
| 短期貸付金の増減額（△は増加） | 413 | △1,279 |
| 長期貸付けによる支出 | △699 | △849 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 130 | 104 |
| その他 | △270 | △43 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △47,461 | △70,113 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △62,133 | △26,016 |
| 長期借入れによる収入 | 129,239 | 106,978 |
| 長期借入金の返済による支出 | △70,030 | △69,838 |
| 社債の償還による支出 | ― | △10,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △13 | △411 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 660 | ― |
| 配当金の支払額 | △3,480 | △4,634 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △2 | △1,778 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △959 | △1,684 |
| その他 | △0 | △11 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △6,720 | △7,397 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,135 | △135 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,443 | △10,609 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 59,003 | 63,455 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 8 | ― |
現金及び現金同等物の期末残高 | 63,455 | 52,846 |
