ＴＨＥ　ＷＨＹ　ＨＯＷ　ＤＯ　ＣＯＭＰＡＮＹ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2017年９月１日

　至　2018年８月31日)

当連結会計年度

(自　2018年９月１日

　至　2019年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は

税金等調整前当期純損失（△）

26,566

△256,867

減価償却費

13,179

42,217

減損損失

5,883

133,916

商標権償却額

27,785

27,894

のれん償却額

75,690

195,985

貸倒引当金の増減額（△は減少）

76,644

△32,693

受取利息及び受取配当金

△1,880

△1,910

支払利息

6,022

6,065

事務所閉鎖損失

1,415

－

株式交付費

6,258

4,506

債務免除益

△4,730

△48,011

新株予約権戻入益

△4,756

△612

売上債権の増減額（△は増加）

16,661

△17,295

たな卸資産の増減額（△は増加）

△34,682

22,696

仕入債務の増減額（△は減少）

△10,234

9,665

未払又は未収消費税等の増減額

△38,791

640

その他

△113,444

△15,811

小計

47,587

70,385

利息及び配当金の受取額

1,880

1,913

利息の支払額

△6,073

△6,840

法人税等の支払額

△4,402

△24,279

営業活動によるキャッシュ・フロー

38,991

41,178

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△61,284

△43,890

無形固定資産の取得による支出

△120,094

△138,509

貸付けによる支出

△124,340

△1,588

貸付金の回収による収入

52,952

32,215

敷金及び保証金の回収による収入

1,127

90

敷金及び保証金の差入による支出

△658

△40,140

事業譲渡による収入

16,000

22,400

事業譲受による支出

△49,259

△219,378

事業譲受の条件付取得対価の支出

－

△26,423

事業譲渡による支出

△2,815

－

長期預り保証金の受入による収入

1,360

6,876

投資有価証券の取得による支出

△1,000

－

投資有価証券の売却による収入

－

1,000

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の取得による支出

△95,160

△42,176

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の売却による収入

39,996

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△343,177

△449,524

財務活動によるキャッシュ・フロー

株式の発行による収入

199,374

168,974

新株予約権の行使による株式の発行による収入

427,371

395,198

新株予約権の発行による収入

38,886

15,730

短期借入金の純増減額（△は減少）

△51,119

△27,000

長期借入金の返済による支出

－

△2,652

自己新株予約権の取得による支出

－

△22,226

その他

－

△480

財務活動によるキャッシュ・フロー

614,512

527,543

現金及び現金同等物に係る換算差額

291

△4,117

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

310,618

115,080

現金及び現金同等物の期首残高

29,553

340,171

現金及び現金同等物の期末残高

340,171

455,252