ＴＨＥ　ＷＨＹ　ＨＯＷ　ＤＯ　ＣＯＭＰＡＮＹ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2021年９月１日

　至　2022年８月31日)

当連結会計年度

(自　2022年９月１日

　至　2023年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△386,405

△326,520

減価償却費

11,188

8,658

減損損失

230,257

11,418

商標権償却額

12,675

12,675

のれん償却額

34,334

4,263

貸倒引当金の増減額（△は減少）

40,653

58,072

受取利息及び受取配当金

△1,379

△11,131

支払利息

3,916

2,685

負ののれん発生益

△5,612

－

事業整理損

－

16,078

株式交付費

7,255

262

新株予約権戻入益

△387

－

売上債権の増減額（△は増加）

△38,401

31,893

棚卸資産の増減額（△は増加）

10,933

5,581

長期前払費用の増減額（△は増加）

－

172

仕入債務の増減額（△は減少）

△13,931

4,692

未払又は未収消費税等の増減額

14,096

△25,149

その他

△50,502

△143,941

小計

△131,308

△350,286

利息及び配当金の受取額

345

7,526

利息の支払額

△1,702

△1,042

法人税等の支払額

△6,636

△26,922

営業活動によるキャッシュ・フロー

△139,301

△370,725

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,929

△25,816

無形固定資産の取得による支出

△30,672

△25,044

貸付けによる支出

△100,000

△229,360

短期貸付金の増減額（△は増加）

△42,800

△6,916

貸付金の回収による収入

－

33,717

敷金及び保証金の回収による収入

13,400

2,670

敷金及び保証金の差入による支出

△1,256

△208

資産除去債務の履行による支出

－

△7,000

長期預り保証金の受入による収入

△960

－

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の取得による収入

29,039

132,301

投資活動によるキャッシュ・フロー

△135,178

△125,657

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2021年９月１日

　至　2022年８月31日)

当連結会計年度

(自　2022年９月１日

　至　2023年８月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

株式の発行による収入

698,220

－

新株予約権の行使による株式の発行による収入

94

－

新株予約権の発行による収入

20,651

－

短期借入金の純増減額（△は減少）

△60,000

△91,212

長期借入金の返済による支出

△42,768

△45,768

非支配株主からの払込みによる収入

－

45,000

財務活動によるキャッシュ・フロー

616,197

△91,980

現金及び現金同等物に係る換算差額

26,082

4,280

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

367,800

△584,082

現金及び現金同等物の期首残高

736,314

1,104,115

現金及び現金同等物の期末残高

1,104,115

520,032