ＴＨＥ　ＷＨＹ　ＨＯＷ　ＤＯ　ＣＯＭＰＡＮＹ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2020年９月１日

　至　2021年８月31日)

当連結会計年度

(自　2021年９月１日

　至　2022年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△579,530

△386,405

減価償却費

53,359

11,188

減損損失

88,729

230,257

商標権償却額

13,149

12,675

のれん償却額

140,240

34,334

関係会社株式売却損益（△は益）

△5,090

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△33,328

40,653

受取利息及び受取配当金

△10,207

△1,379

支払利息

5,228

3,916

負ののれん発生益

－

△5,612

株式交付費

2,952

7,255

新株予約権戻入益

－

△387

売上債権の増減額（△は増加）

27,161

△38,401

棚卸資産の増減額（△は増加）

△10,231

10,933

長期前払費用の増減額（△は増加）

765

－

仕入債務の増減額（△は減少）

12,989

△13,931

未払又は未収消費税等の増減額

12,168

14,096

その他

△17,116

△50,502

小計

△298,760

△131,308

利息及び配当金の受取額

6,845

345

利息の支払額

△3,646

△1,702

法人税等の支払額

△19,529

△6,636

営業活動によるキャッシュ・フロー

△315,089

△139,301

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△3,177

△1,929

無形固定資産の取得による支出

△18,114

△30,672

貸付けによる支出

－

△100,000

短期貸付金の増減額（△は増加）

－

△42,800

貸付金の回収による収入

54,279

－

敷金及び保証金の回収による収入

3,408

13,400

敷金及び保証金の差入による支出

△643

△1,256

資産除去債務の履行による支出

△6,617

－

事業譲渡による収入

21,598

－

長期預り保証金の受入による収入

3,200

△960

長期預り保証金の返還による支出

△1,000

－

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の取得による収入

－

29,039

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の売却による支出

△6,886

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

46,047

△135,178

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2020年９月１日

　至　2021年８月31日)

当連結会計年度

(自　2021年９月１日

　至　2022年８月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

株式の発行による収入

－

698,220

新株予約権の行使による株式の発行による収入

343,160

94

新株予約権の発行による収入

6,757

20,651

短期借入金の純増減額（△は減少）

△121,000

△60,000

長期借入れによる収入

200,000

－

長期借入金の返済による支出

△19,554

△42,768

財務活動によるキャッシュ・フロー

409,364

616,197

現金及び現金同等物に係る換算差額

4,510

26,082

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

144,832

367,800

現金及び現金同等物の期首残高

591,482

736,314

現金及び現金同等物の期末残高

736,314

1,104,115