ＴＨＥ　ＷＨＹ　ＨＯＷ　ＤＯ　ＣＯＭＰＡＮＹ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2019年９月１日

　至　2020年８月31日)

当連結会計年度

(自　2020年９月１日

　至　2021年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△1,041,858

△579,530

減価償却費

89,688

53,359

減損損失

296,813

88,729

商標権償却額

13,979

13,149

のれん償却額

402,785

140,240

関係会社株式売却損益（△は益）

△25,400

△5,090

貸倒引当金の増減額（△は減少）

10,674

△33,328

受取利息及び受取配当金

△5,670

△10,207

支払利息

5,566

5,228

事業譲渡損益（△は益）

△3,552

－

株式交付費

1,835

2,952

新株予約権戻入益

△2,125

－

売上債権の増減額（△は増加）

40,870

27,161

たな卸資産の増減額（△は増加）

2,807

△10,231

長期前払費用の増減額（△は増加）

833

765

仕入債務の増減額（△は減少）

△10,664

12,989

未払又は未収消費税等の増減額

△2,012

12,168

その他

29,399

△17,116

小計

△196,030

△298,760

利息及び配当金の受取額

5,231

6,845

利息の支払額

△7,491

△3,646

法人税等の支払額

△1,266

△19,529

営業活動によるキャッシュ・フロー

△199,557

△315,089

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△20,757

△3,177

無形固定資産の取得による支出

△135,053

△18,114

貸付けによる支出

△96,399

－

貸付金の回収による収入

92,980

54,279

敷金及び保証金の回収による収入

1,000

3,408

敷金及び保証金の差入による支出

△13,048

△643

資産除去債務の履行による支出

－

△6,617

事業譲受による支出

△86,716

－

事業譲受の条件付取得対価の収入

16,874

－

事業譲受の条件付取得対価の支出

△59,067

－

事業譲渡による収入

25,920

21,598

長期預り保証金の受入による収入

－

3,200

長期預り保証金の返還による支出

－

△1,000

投資有価証券の取得による支出

△10,896

－

投資有価証券の売却による収入

10,896

－

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の取得による収入

1,817

－

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の売却による収入

6,755

－

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の売却による支出

－

△6,886

投資活動によるキャッシュ・フロー

△265,693

46,047

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2019年９月１日

　至　2020年８月31日)

当連結会計年度

(自　2020年９月１日

　至　2021年８月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

株式の発行による収入

150,238

－

新株予約権の行使による株式の発行による収入

247,657

343,160

新株予約権の発行による収入

17,107

6,757

短期借入金の純増減額（△は減少）

△68,600

△121,000

長期借入れによる収入

284,300

200,000

長期借入金の返済による支出

△14,966

△19,554

自己新株予約権の取得による支出

△13,230

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

602,508

409,364

現金及び現金同等物に係る換算差額

△1,027

4,510

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

136,230

144,832

現金及び現金同等物の期首残高

455,252

591,482

現金及び現金同等物の期末残高

591,482

736,314