ＴＨＥ　ＷＨＹ　ＨＯＷ　ＤＯ　ＣＯＭＰＡＮＹ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2018年９月１日

　至　2019年８月31日)

当連結会計年度

(自　2019年９月１日

　至　2020年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△256,867

△1,041,858

減価償却費

42,217

89,688

減損損失

133,916

296,813

商標権償却額

27,894

13,979

のれん償却額

195,985

402,785

関係会社株式売却損益（△は益）

－

△25,400

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△32,693

10,674

受取利息及び受取配当金

△1,910

△5,670

支払利息

6,065

5,566

事業譲渡損益（△は益）

－

△3,552

株式交付費

4,506

1,835

債務免除益

△48,011

－

新株予約権戻入益

△612

△2,125

売上債権の増減額（△は増加）

△17,295

40,870

たな卸資産の増減額（△は増加）

22,696

2,807

長期前払費用の増減額（△は増加）

－

833

仕入債務の増減額（△は減少）

9,665

△10,664

未払又は未収消費税等の増減額

640

△2,012

その他

△15,811

29,399

小計

70,385

△196,030

利息及び配当金の受取額

1,913

5,231

利息の支払額

△6,840

△7,491

法人税等の支払額

△24,279

△1,266

営業活動によるキャッシュ・フロー

41,178

△199,557

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△43,890

△20,757

無形固定資産の取得による支出

△138,509

△135,053

貸付けによる支出

△1,588

△96,399

貸付金の回収による収入

32,215

92,980

敷金及び保証金の回収による収入

90

1,000

敷金及び保証金の差入による支出

△40,140

△13,048

事業譲受による支出

△219,378

△86,716

事業譲受の条件付取得対価の収入

－

16,874

事業譲受の条件付取得対価の支出

△26,423

△59,067

事業譲渡による収入

22,400

25,920

長期預り保証金の受入による収入

6,876

－

投資有価証券の取得による支出

－

△10,896

投資有価証券の売却による収入

1,000

10,896

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の取得による収入

－

1,817

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の取得による支出

△42,176

－

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の売却による収入

－

6,755

投資活動によるキャッシュ・フロー

△449,524

△265,693

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2018年９月１日

　至　2019年８月31日)

当連結会計年度

(自　2019年９月１日

　至　2020年８月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

株式の発行による収入

168,974

150,238

新株予約権の行使による株式の発行による収入

395,198

247,657

新株予約権の発行による収入

15,730

17,107

短期借入金の純増減額（△は減少）

△27,000

△68,600

長期借入れによる収入

－

284,300

長期借入金の返済による支出

△2,652

△14,966

自己新株予約権の取得による支出

△22,226

△13,230

その他

△480

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

527,543

602,508

現金及び現金同等物に係る換算差額

△4,117

△1,027

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

115,080

136,230

現金及び現金同等物の期首残高

340,171

455,252

現金及び現金同等物の期末残高

455,252

591,482