ＴＨＥ　ＷＨＹ　ＨＯＷ　ＤＯ　ＣＯＭＰＡＮＹ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　平成28年９月１日

　至　平成29年８月31日)

当連結会計年度

(自　平成29年９月１日

　至　平成30年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は

税金等調整前当期純損失（△）

△887,130

26,566

減価償却費

62,916

13,179

減損損失

359,952

5,883

商標権償却額

11,577

27,785

のれん償却額

219,056

75,690

貸倒引当金の増減額（△は減少）

77,989

76,644

受取利息及び受取配当金

△0

△1,880

支払利息

6,634

6,022

事務所閉鎖損失

－

1,415

株式交付費

6,092

6,258

債務免除益

－

△4,730

新株予約権戻入益

△638

△4,756

売上債権の増減額（△は増加）

△69,421

16,661

たな卸資産の増減額（△は増加）

14,455

△34,682

長期前払費用の増減額（△は増加）

19,374

－

仕入債務の増減額（△は減少）

2,728

△10,234

未払又は未収消費税等の増減額

49,910

△38,791

その他

17,414

△113,444

小計

△109,088

47,587

利息及び配当金の受取額

0

1,880

利息の支払額

△6,587

△6,073

法人税等の支払額

△1,116

△4,402

営業活動によるキャッシュ・フロー

△116,791

38,991

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△19,221

△61,284

無形固定資産の取得による支出

△71,099

△120,094

貸付けによる支出

－

△124,340

貸付金の回収による収入

－

52,952

敷金及び保証金の回収による収入

10

1,127

敷金及び保証金の差入による支出

△12,869

△658

事業譲渡による収入

－

16,000

事業譲受による支出

△160,000

△49,259

事業譲渡による支出

－

△2,815

長期預り保証金の受入による収入

－

1,360

投資有価証券の取得による支出

－

△1,000

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△530,404

△95,160

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

－

39,996

投資活動によるキャッシュ・フロー

△793,585

△343,177

財務活動によるキャッシュ・フロー

株式の発行による収入

296,874

199,374

新株予約権の行使による株式の発行による収入

529,054

427,371

新株予約権の発行による収入

7,851

38,886

短期借入金の純増減額（△は減少）

△18,300

△51,119

自己新株予約権の取得による支出

△9,599

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

805,881

614,512

現金及び現金同等物に係る換算差額

0

291

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△104,494

310,618

現金及び現金同等物の期首残高

134,048

29,553

現金及び現金同等物の期末残高

29,553

340,171