ＴＨＥ　ＷＨＹ　ＨＯＷ　ＤＯ　ＣＯＭＰＡＮＹ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　平成27年９月１日

　至　平成28年８月31日)

当連結会計年度

(自　平成28年９月１日

　至　平成29年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△503,716

△887,130

減価償却費

104,525

62,916

減損損失

122,908

359,952

商標権償却額

－

11,577

のれん償却額

82,217

219,056

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1,858

77,989

受取利息及び受取配当金

△184

△0

支払利息

8,330

6,634

株式交付費

7

6,092

新株予約権戻入益

－

△638

投資有価証券評価損益（△は益）

12,069

－

売上債権の増減額（△は増加）

76,800

△69,421

たな卸資産の増減額（△は増加）

162

14,455

長期前払費用の増減額（△は増加）

15,542

19,374

仕入債務の増減額（△は減少）

△94,438

2,728

未払又は未収消費税等の増減額

△30,209

49,910

その他

△52,230

17,414

小計

△260,072

△109,088

利息及び配当金の受取額

184

0

利息の支払額

△8,248

△6,587

法人税等の支払額

△4,180

△1,116

営業活動によるキャッシュ・フロー

△272,316

△116,791

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△5,638

△19,221

無形固定資産の取得による支出

△96,211

△71,099

敷金及び保証金の回収による収入

－

10

敷金及び保証金の差入による支出

△7,320

△12,869

事業譲受による支出

△25,000

△160,000

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△88,383

△530,404

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

4,508

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△218,045

△793,585

財務活動によるキャッシュ・フロー

株式の発行による収入

524,075

296,874

新株予約権の行使による株式の発行による収入

－

529,054

新株予約権の発行による収入

18,003

7,851

短期借入金の純増減額（△は減少）

△50,540

△18,300

自己新株予約権の取得による支出

△4,230

△9,599

財務活動によるキャッシュ・フロー

487,307

805,881

現金及び現金同等物に係る換算差額

△82

0

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△3,136

△104,494

現金及び現金同等物の期首残高

137,184

134,048

現金及び現金同等物の期末残高

134,048

29,553