ＴＨＥ　ＷＨＹ　ＨＯＷ　ＤＯ　ＣＯＭＰＡＮＹ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2023年９月１日

　至　2024年８月31日)

当連結会計年度

(自　2024年９月１日

　至　2025年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△969,503

△6,595

減価償却費

11,096

21,990

減損損失

634,371

47,473

商標権償却額

12,675

12,675

のれん償却額

8,046

10,392

投資有価証券評価損

－

5,999

投資有価証券売却益

－

△10,020

ゴルフ会員権売却益

－

△19,870

関係会社株式売却損益（△は益）

△46,405

△793,952

貸倒引当金の増減額（△は減少）

51,768

720,617

課徴金引当金の増減額(△は減少）

44,820

－

訴訟損失引当金の増減額(△は減少)

20,000

－

受取利息及び受取配当金

△23,748

△13,513

支払利息

9,024

6,274

事業譲渡損益（△は益）

－

△9,090

債務免除益

－

△253

決算訂正関連費用

15,610

－

売上債権の増減額（△は増加）

11,349

5,676

棚卸資産の増減額（△は増加）

10,580

△10,579

長期前払費用の増減額（△は増加）

△494

13

仕入債務の増減額（△は減少）

5,549

7,184

未払又は未収消費税等の増減額

23,824

△7,602

その他

123,646

26,752

小計

△57,786

△6,427

利息及び配当金の受取額

23,349

12,362

利息の支払額

△6,830

△6,153

子会社の再生債務弁済による支出

－

△26,471

法人税等の支払額

△13,185

△37,794

営業活動によるキャッシュ・フロー

△54,453

△64,485

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△730,648

△48,813

無形固定資産の取得による支出

△58,997

－

貸付金の回収による収入

112,768

60,878

貸付けによる支出

△113,310

△111,067

短期貸付金の増減額（△は増加）

16,616

－

敷金及び保証金の回収による収入

1,480

460

敷金及び保証金の差入による支出

△2,926

△3,579

長期預り保証金の返還による支出

△2,200

－

事業譲渡による収入

－

9,090

投資有価証券の取得による支出

－

△50,180

投資有価証券の売却による収入

－

60,200

ゴルフ会員権の売却による収入

－

42,727

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の取得による収入

3,683

39,976

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の売却による収入

13,340

4,852

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の売却による支出

△11,851

△28,788

その他

－

90

投資活動によるキャッシュ・フロー

△772,046

△24,153

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2023年９月１日

　至　2024年８月31日)

当連結会計年度

(自　2024年９月１日

　至　2025年８月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△15,007

△70,000

長期借入れによる収入

4,000

－

長期借入金の返済による支出

△45,768

△75,092

リース債務の返済による支出

－

△3,001

新株予約権の行使による株式の発行による収入

1,005,000

888,500

新株予約権の発行による収入

9

－

新株予約権の買取による支出

△40,844

－

その他

△5,377

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

902,012

740,406

現金及び現金同等物に係る換算差額

139

△486

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

75,652

651,281

現金及び現金同等物の期首残高

520,032

595,684

現金及び現金同等物の期末残高

595,684

1,246,966