ＴＨＥ　ＷＨＹ　ＨＯＷ　ＤＯ　ＣＯＭＰＡＮＹ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2022年９月１日

　至　2023年８月31日)

当連結会計年度

(自　2023年９月１日

　至　2024年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△326,520

△969,503

減価償却費

8,658

11,096

減損損失

11,418

634,371

商標権償却額

12,675

12,675

のれん償却額

4,263

8,046

関係会社株式売却損益（△は益）

－

△46,405

貸倒引当金の増減額（△は減少）

58,072

51,768

課徴金引当金の増減額(△は減少）

－

44,820

訴訟損失引当金の増減額(△は減少)

－

20,000

受取利息及び受取配当金

△11,131

△23,748

支払利息

2,685

9,024

事業整理損

16,078

－

株式交付費

262

－

決算訂正関連費用

－

15,610

売上債権の増減額（△は増加）

31,893

11,349

棚卸資産の増減額（△は増加）

5,581

10,580

長期前払費用の増減額（△は増加）

172

△494

仕入債務の増減額（△は減少）

4,692

5,549

未払又は未収消費税等の増減額

△25,149

23,824

その他

△143,941

123,646

小計

△350,286

△57,786

利息及び配当金の受取額

7,526

23,349

利息の支払額

△1,042

△6,830

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△26,922

△13,185

営業活動によるキャッシュ・フロー

△370,725

△54,453

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△25,816

△730,648

無形固定資産の取得による支出

△25,044

△58,997

貸付けによる支出

△229,360

△113,310

短期貸付金の増減額（△は増加）

△6,916

16,616

貸付金の回収による収入

33,717

112,768

敷金及び保証金の回収による収入

2,670

1,480

敷金及び保証金の差入による支出

△208

△2,926

資産除去債務の履行による支出

△7,000

－

長期預り保証金の返還による支出

－

△2,200

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の取得による収入

132,301

3,683

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の売却による収入

－

13,340

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の売却による支出

－

△11,851

投資活動によるキャッシュ・フロー

△125,657

△772,046

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2022年９月１日

　至　2023年８月31日)

当連結会計年度

(自　2023年９月１日

　至　2024年８月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△91,212

△15,007

長期借入れによる収入

－

4,000

長期借入金の返済による支出

△45,768

△45,768

新株予約権の行使による株式の発行による収入

－

1,005,000

新株予約権の発行による収入

－

9

新株予約権の買取による支出

－

△40,844

非支配株主からの払込みによる収入

45,000

－

その他

－

△5,377

財務活動によるキャッシュ・フロー

△91,980

902,012

現金及び現金同等物に係る換算差額

4,280

139

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△584,082

75,652

現金及び現金同等物の期首残高

1,104,115

520,032

現金及び現金同等物の期末残高

520,032

595,684