ケイブのキャッシュフロー計算書
（2022年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年６月１日 至 2022年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △243,390 | △937,296 |
| 減価償却費 | 8,073 | 33,372 |
| 株式報酬費用 | 30,825 | 347,625 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | ― | 3,621 |
| 受取利息及び受取配当金 | △983 | △987 |
| 支払利息 | 718 | 2,530 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △6,992 | △4,533 |
| 新株発行費 | ― | 3,346 |
| 新株予約権発行費 | 8,722 | 270 |
| 固定資産売却損益（△は益） | ― | 226 |
| 減損損失 | 10,111 | 124,589 |
| 新株予約権戻入益 | ― | △325 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △43,145 | 547 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 329 | △37,250 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 43,728 | 42,951 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △34,913 | △20,793 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △623 | △20,642 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △34,686 | ― |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | ― | △25,752 |
| 未払法人税等の増減額（△は減少） | △8,852 | △3,039 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △17,148 | 10,780 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △3,069 | △1,921 |
| 小計 | △291,298 | △482,680 |
| 利息及び配当金の受取額 | 8 | 12 |
| 利息の支払額 | △385 | △530 |
| 法人税等の支払額 | △7,647 | ― |
| 法人税等の還付額 | ― | 2,602 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △299,322 | △480,596 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △9,489 | △4,890 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △176,670 | △34,841 |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 1,239 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △14,660 |
| 敷金の差入による支出 | ― | △41 |
| 敷金の回収による収入 | ― | 507 |
| 差入保証金の差入による支出 | ― | △3,861 |
| 差入保証金の回収による収入 | ― | 20 |
| 関係会社の清算による収入 | ― | 98,814 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △186,160 | 42,288 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年６月１日 至 2022年５月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 60,000 | ― |
| 長期借入れによる収入 | 140,000 | ― |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △5,253 | △3,215 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | ― | 130 |
| 新株予約権の発行による収入 | 1,516 | 6,912 |
| 新株予約権の消却による支出 | ― | △6,910 |
| 株式の発行による収入 | 100,000 | 590,200 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | ― | 2,000 |
| 新株予約権の発行による支出 | △8,722 | △270 |
| 株式の発行による支出 | ― | △3,346 |
| 自己株式の取得による支出 | △225 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 287,315 | 585,499 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,464 | 4,420 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △196,703 | 151,611 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,101,146 | 904,443 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 904,443 | 1,056,055 |
