ケイブのキャッシュフロー計算書
（2021年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △314,536 | △243,390 |
| 減価償却費 | 787 | 8,073 |
| 株式報酬費用 | 184,500 | 30,825 |
| 受取利息及び受取配当金 | △149 | △983 |
| 前受金消却益 | △548 | ― |
| 支払利息 | ― | 718 |
| 持分法による投資損益（△は益） | ― | △6,992 |
| 新株予約権発行費 | 3,719 | 8,722 |
| 減損損失 | 41,378 | 10,111 |
| 新株予約権戻入益 | △2,216 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 10,876 | △43,145 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △95 | 329 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 32,861 | 43,728 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 339 | △34,913 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 6,237 | △623 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 30,187 | △34,686 |
| 未払法人税等の増減額（△は減少） | 4,423 | △8,852 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 11,146 | △17,148 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 5,039 | △3,069 |
| 小計 | 13,950 | △291,298 |
| 利息及び配当金の受取額 | 11 | 8 |
| 利息の支払額 | ― | △385 |
| 法人税等の支払額 | △2,290 | △7,647 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 11,671 | △299,322 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △36,899 | △9,489 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △61,602 | △176,670 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △2,700 | ― |
| 敷金の回収による収入 | 14,436 | ― |
| 長期貸付による支出 | △50,000 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △136,764 | △186,160 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | 60,000 |
| 長期借入れによる収入 | ― | 140,000 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △4,354 | △5,253 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 9,986 | ― |
| 新株予約権の発行による収入 | 450 | 1,516 |
| 株式の発行による収入 | ― | 100,000 |
| 新株予約権の発行による支出 | △3,719 | △8,722 |
| 自己株式の取得による支出 | △82 | △225 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,280 | 287,315 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | ― | 1,464 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △122,812 | △196,703 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,223,959 | 1,101,146 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,101,146 | 904,443 |
