ケイブのキャッシュフロー計算書
(2024年5月期)
| | | | | | | | | | | (単位:千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年6月1日 至 2023年5月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年6月1日 至 2024年5月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,871,832 | 1,890,415 |
| 減価償却費 | 57,108 | 179,235 |
| 減損損失 | ― | 131,664 |
| 株式報酬費用 | 1,394,640 | ― |
| 貸倒引当金の増減額(△は減少) | 12,775 | △289,426 |
| 負ののれん発生益 | △2,635,237 | ― |
| 企業結合に係る特定勘定取崩益 | △120,000 | ― |
| 受取利息及び受取配当金 | △24,617 | △32,536 |
| 支払利息 | 41,697 | 55,902 |
| 為替差損益(△は益) | △11,592 | △1,599 |
| 持分法による投資損益(△は益) | △2,982 | △2,547 |
| 新株予約権発行費 | 2,238 | ― |
| 固定資産売却損益(△は益) | ― | △135,398 |
| 固定資産除却損 | 2,714 | 633 |
| 匿名組合投資損失 | 70,275 | 58,208 |
| 関係会社株式評価損 | 91,065 | ― |
| 投資有価証券評価損益(△は益) | 25,575 | 15,153 |
| 投資有価証券売却益 | △22,317 | △10,000 |
| 売上債権の増減額(△は増加) | 503,091 | 247,392 |
| 棚卸資産の増減額(△は増加) | △36,423 | 12,496 |
| 未収入金の増減額(△は増加) | △192,010 | △228,144 |
| 仕入債務の増減額(△は減少) | 220,308 | △79,376 |
| 未払金の増減額(△は減少) | △33,403 | △110,030 |
| 未払費用の増減額(△は減少) | 25,098 | 49,168 |
| 未収又は未払消費税等の増減額(△は減少) | 183,748 | △325,071 |
| 未払法人税等の増減額(△は減少) | 12,530 | △14,499 |
| その他の資産の増減額(△は増加) | 48,300 | △70,485 |
| その他の負債の増減額(△は減少) | 58,610 | 51,455 |
| 小計 | 2,543,026 | 1,392,608 |
| 利息及び配当金の受取額 | 17,481 | 19,391 |
| 利息の支払額 | △8,564 | △10,539 |
| 法人税等の支払額 | △22,085 | △857,237 |
| 法人税等の還付額 | 8,599 | 24,861 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,538,458 | 569,085 |
| | | | | | | | | | | (単位:千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年6月1日 至 2023年5月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年6月1日 至 2024年5月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △73,861 | △91,349 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △784,933 | △1,393,763 |
| 投資不動産の売却による収入 | ― | 443,596 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 1,862,820 | ― |
| 投資有価証券の取得による支出 | △27,869 | ― |
| 投資有価証券の売却による収入 | 102,849 | 10,000 |
| 保険積立金の解約による収入 | ― | 156,959 |
| 短期貸付金の増減額(△は増加) | ― | 108,362 |
| 長期貸付けによる支出 | △310,007 | △157,596 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 192,867 | 252,652 |
| その他 | △5,061 | △32,773 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 956,803 | △703,911 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 1,000,000 | 39,739 |
| 長期借入金の返済による支出 | △108,000 | △148,077 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 618,792 | 95,650 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 330,000 | 46,090 |
| その他 | 4,368 | △1,642 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,845,160 | 31,760 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △16,363 | 57,562 |
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | 5,324,058 | △45,503 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,056,055 | 6,380,114 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,380,114 | 6,334,610 |