デジタルプラスのキャッシュフロー計算書
（2024年9月期）
（単位：千円） |
| 注記 | 前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | | 当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | | | |
税引前当期利益（△損失） | | △260,613 | | 83,217 |
減価償却費及び償却費 | | 91,563 | | 40,027 |
金融収益及び金融費用 | | △21,528 | | △27,908 |
減損損失 | | 86,079 | | 13,922 |
棚卸資産の増減額（△は増加） | | △18,898 | | 6,431 |
営業債権及びその他の債権の増減額
（△は増加） | | △70,288 | | △257,925 |
その他の資産の増減額（△は増加） | | △8,090 | | △20,109 |
営業債務及びその他の債務の増減額
（△は減少） | | 23,806 | | 50,890 |
その他の負債の増減額（△は減少） | | △22,488 | | 109,822 |
引当金の増減額（△は減少） | | 57 | | △1,417 |
小計 | | △200,401 | | △3,047 |
利息の受取額 | | 23,065 | | 555 |
利息の支払額 | | △3,155 | | △8,204 |
法人所得税の支払額 | | △48,704 | | △7,685 |
法人所得税の還付額 | | 1 | | 1,252 |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | △229,193 | | △17,129 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー | | | | |
有形固定資産の取得による支出 | | △429 | | △322 |
無形資産の取得による支出 | | △46,811 | | △82,580 |
投資有価証券の取得による支出 | | △14,177 | | － |
投資事業組合からの分配による収入 | | － | | 1,719 |
事業譲受による支出 | 8 | △262,497 | | － |
条件付対価の決済による支出 | | － | | △80,000 |
その他の金融資産の売却による収入 | | 988 | | － |
その他の金融資産の取得による支出 | | △60,140 | | △6,816 |
その他 | | － | | 600 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | △383,067 | | △167,400 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー | | | | |
社債の発行による収入 | | 196,917 | | － |
短期借入金の純増減額（△は減少） | | 31,805 | | 494,000 |
長期借入金の返済による支出 | | △70,784 | | △121,784 |
リース負債の返済による支出 | | △26,874 | | △25,871 |
株式の発行による収入 | | － | | 229,826 |
非支配持分からの払込による収入 | | 1,470 | | － |
新株予約権の発行による収入 | | 755 | | － |
新株発行費用の支払額 | | － | | △5,631 |
長期借入れによる収入 | | － | | 130,000 |
社債の償還による支出 | | － | | △160,000 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | 133,289 | | 540,539 |
現金及び現金同等物の為替変動による影響 | | 2,566 | | 440 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | | △476,405 | | 356,450 |
現金及び現金同等物の期首残高 | | 921,172 | | 444,767 |
現金及び現金同等物の当期末残高 | | 444,767 | | 801,217 |
