ブイキューブ

（単位：千円）

前連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

当連結会計年度

(自　2024年１月１日

　至　2024年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△4,237,524

△973,218

減価償却費

1,048,619

1,064,910

減損損失

3,779,758

598,518

のれん償却額

377,519

132,346

持分法による投資損益（△は益）

9,919

△16,025

投資有価証券評価損益（△は益）

5,265

7,300

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△4,052

49,194

賞与引当金の増減額（△は減少）

7,963

11,822

受取利息及び受取配当金

△10,429

△5,318

支払利息

47,787

63,143

為替差損益（△は益）

3,469

△13,550

売上債権の増減額（△は増加）

△35,037

303,660

前渡金の増減額（△は増加）

△11,009

1,430

仕入債務の増減額（△は減少）

80,111

△166,248

契約負債の増減額（△は減少）

△21,210

42,508

前払費用の増減額（△は増加）

△84,707

△859

未払消費税等の増減額（△は減少）

△93,761

73,794

未払費用の増減額（△は減少）

91,258

△56,117

賃貸資産の売却による収入

108,139

158,860

その他

29,123

△355,839

小計

1,091,202

920,312

利息及び配当金の受取額

10,329

3,413

利息の支払額

△45,740

△62,970

法人税等の支払額

△64,833

△44,969

営業活動によるキャッシュ・フロー

990,958

815,786

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△402,181

△144,786

無形固定資産の取得による支出

△1,734,192

△1,129,202

関係会社株式の取得による支出

△70,000

－

投資有価証券の取得による支出

△150,018

－

投資有価証券の売却による収入

48,937

135,198

保険積立金の解約による収入

525,093

－

事業譲受による支出

△130,000

－

事業譲渡による収入

－

661,384

その他

△4,552

4,278

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,916,914

△473,127

（単位：千円）

前連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

当連結会計年度

(自　2024年１月１日

　至　2024年12月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

1,254,057

△294,000

長期借入れによる収入

3,879,000

－

長期借入金の返済による支出

△4,228,600

△754,500

株式の発行による収入

－

434,236

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△121,329

－

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入

－

8,050

非支配株主からの払込みによる収入

－

50,139

新株予約権の発行による収入

6,250

8,352

配当金の支払額

△96,304

△230

リース債務の返済による支出

△130,669

△211,642

財務活動によるキャッシュ・フロー

562,404

△759,595

現金及び現金同等物に係る換算差額

53,181

34,344

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△310,369

△382,592

現金及び現金同等物の期首残高

1,699,697

1,389,327

現金及び現金同等物の期末残高

1,389,327

1,006,735