ブイキューブ

（単位：千円）

前連結会計年度

(自　2022年１月１日

　至　2022年12月31日)

当連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

131,933

△4,237,524

減価償却費

920,577

1,048,619

減損損失

395,647

3,779,758

のれん償却額

343,803

377,519

持分法による投資損益（△は益）

22,866

9,919

投資有価証券評価損益（△は益）

△7,004

5,265

貸倒引当金の増減額（△は減少）

17,666

△4,052

賞与引当金の増減額（△は減少）

△25,820

7,963

受取利息及び受取配当金

△4,026

△10,429

支払利息

44,937

47,787

為替差損益（△は益）

8,911

3,469

売上債権の増減額（△は増加）

68,938

△35,037

前渡金の増減額（△は増加）

47,956

△11,009

仕入債務の増減額（△は減少）

△60,324

80,111

契約負債の増減額（△は減少）

24,439

△21,210

前払費用の増減額（△は増加）

△226,640

△84,707

未払消費税等の増減額（△は減少）

120,548

△93,761

未払費用の増減額（△は減少）

2,991

91,258

賃貸資産の売却による収入

114,675

108,139

その他

△26,546

29,123

小計

1,915,530

1,091,202

利息及び配当金の受取額

6,341

10,329

利息の支払額

△45,120

△45,740

法人税等の支払額

△43,516

△64,833

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,833,235

990,958

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△655,176

△402,181

無形固定資産の取得による支出

△1,592,147

△1,734,192

関係会社株式の取得による支出

△50,000

△70,000

投資有価証券の取得による支出

△60,552

△150,018

投資有価証券の売却による収入

－

48,937

敷金及び保証金の差入による支出

△47,458

－

敷金及び保証金の回収による収入

7,675

－

保険積立金の解約による収入

－

525,093

事業譲受による支出

－

△130,000

その他

1,914

△4,552

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,395,745

△1,916,914

（単位：千円）

前連結会計年度

(自　2022年１月１日

　至　2022年12月31日)

当連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

984,248

1,254,057

長期借入れによる収入

130,000

3,879,000

長期借入金の返済による支出

△519,480

△4,228,600

自己株式の取得による支出

△33

－

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

－

△121,329

新株予約権の発行による収入

－

6,250

配当金の支払額

△191,712

△96,304

リース債務の返済による支出

△112,711

△130,669

財務活動によるキャッシュ・フロー

290,310

562,404

現金及び現金同等物に係る換算差額

148,099

53,181

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△124,100

△310,369

現金及び現金同等物の期首残高

1,823,797

1,699,697

現金及び現金同等物の期末残高

1,699,697

1,389,327