日創プロニティ

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2022年９月１日

　至　2023年８月31日)

 当連結会計年度

(自　2023年９月１日

　至　2024年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

1,944,999

1,369,985

減価償却費

444,361

545,664

減損損失

2,694

－

のれん償却額

49,759

79,754

負ののれん発生益

△1,535,686

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1,834

14,774

賞与引当金の増減額（△は減少）

△651

△333

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△1,879

△8,881

受取利息及び受取配当金

△3,105

△2,304

補助金収入

△77,975

△15,086

支払利息

29,834

40,852

投資有価証券売却損益（△は益）

1,033

72

有形固定資産売却損益（△は益）

△206

△3,082

固定資産除却損

3,620

1,021

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

△35,758

△651,579

棚卸資産の増減額（△は増加）

△189,764

△556,337

仕入債務の増減額（△は減少）

△117,636

△178,708

未払消費税等の増減額（△は減少）

193,883

79,459

その他の流動負債の増減額（△は減少）

247,752

146,009

その他の固定負債の増減額（△は減少）

－

△570,348

その他

29,923

△29,051

小計

983,361

261,880

利息及び配当金の受取額

3,105

2,304

補助金の受取額

77,975

15,086

利息の支払額

△29,806

△40,852

法人税等の支払額

△366,536

△425,084

営業活動によるキャッシュ・フロー

668,100

△186,664

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の純増減額（△は増加）

204,924

296,060

有形固定資産の取得による支出

△377,133

△575,051

有形固定資産の売却による収入

430

32,463

無形固定資産の取得による支出

△39,760

△28,411

投資有価証券の取得による支出

△672

△160,668

投資有価証券の売却による収入

17,538

58,736

事業譲受による支出

－

△7,986

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△1,318,248

△143,369

その他

9,436

72,824

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,503,483

△455,404

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

1,450,000

620,000

長期借入れによる収入

1,800,000

530,000

長期借入金の返済による支出

△983,157

△1,137,931

自己株式の売却による収入

73

4

自己株式の取得による支出

－

△39

設備関係割賦債務の返済による支出

△378

△831

リース債務の返済による支出

△17,287

△17,594

配当金の支払額

△97,682

△196,307

財務活動によるキャッシュ・フロー

2,151,568

△202,700

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,316,185

△844,769

現金及び現金同等物の期首残高

5,052,891

6,369,076

現金及び現金同等物の期末残高

6,369,076

5,524,306