トーエルのキャッシュフロー計算書
（2024年4月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年５月１日 至 2023年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年５月１日 至 2024年４月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,452,944 | 2,855,003 |
| 減価償却費 | 1,372,741 | 1,354,852 |
| 営業権償却 | 31,248 | 15,893 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △3,606 | 180 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,217 | 21,280 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 429 | 492 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △3,886 | 7,231 |
| 受取利息及び受取配当金 | △13,932 | △16,940 |
| 支払利息 | 18,647 | 14,460 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △6,372 | △60,179 |
| 保険解約損益（△は益） | △37,654 | － |
| 固定資産除却損 | 6,362 | 7,883 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 310,154 | △244,989 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △209,358 | 91,439 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 17,306 | △169,773 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △431,159 | 228,959 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 11,956 | 5,965 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 18,558 | △70,186 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | － | △679,320 |
| その他 | 49,394 | △7,249 |
| 小計 | 3,590,990 | 3,355,004 |
| 利息及び配当金の受取額 | 13,832 | 17,414 |
| 利息の支払額 | △18,783 | △10,889 |
| 法人税等の還付額 | 2,575 | － |
| 法人税等の支払額 | △969,877 | △841,220 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,618,737 | 2,520,307 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △839,064 | △737,915 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 12,767 | 79,685 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △167,576 | △449,965 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △50,000 | △200,000 |
| 貸付けによる支出 | △1,200 | △5,580 |
| 貸付金の回収による収入 | 573 | 14,650 |
| 保険積立金の解約による収入 | 86,344 | － |
| 保険積立金の積立による支出 | △874 | △583 |
| 保険積立金の払戻による収入 | － | 66,122 |
| その他 | 11,061 | 9,387 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △947,967 | △1,224,198 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △512,788 | △351,738 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △407,661 | △362,749 |
| 自己株式の取得による支出 | △253,915 | － |
| 配当金の支払額 | △408,492 | △404,128 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,582,857 | △1,118,615 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △54,992 | △27,433 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 32,920 | 150,059 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,528,903 | 5,561,823 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 5,561,823 | 5,711,883 |
