サイボーのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,164,693 | 1,401,907 |
| 減価償却費 | 1,342,828 | 1,416,305 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △11,288 | 216,099 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 3,993 | 3,383 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △800 | 770 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 15,429 | 20,542 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 11,312 | △60,027 |
| 受取利息及び受取配当金 | △84,957 | △187,795 |
| 支払利息 | 102,116 | 96,951 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △104,610 | △263,013 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 23,081 | 20,000 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △332,636 | △734,440 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △715,886 | △278,344 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 8,240 | 840,437 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 1,500,239 | △81,796 |
| その他 | △395,008 | △86,572 |
| 小計 | 2,526,747 | 2,324,407 |
| 利息及び配当金の受取額 | 85,185 | 188,023 |
| 利息の支払額 | △102,116 | △96,951 |
| 法人税等の支払額 | △214,234 | △148,575 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,295,581 | 2,266,903 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有価証券の売却による収入 | - | 73,034 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △362,492 | △331,181 |
| 固定資産の除却による支出 | △3,690 | △17,231 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 241 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | △59,825 | △42,875 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 203,671 | 109,309 |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 24,456 | △4,200 |
| 貸付金の回収による収入 | 7,800 | - |
| その他 | 42,200 | 47,297 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △147,638 | △165,847 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 390,000 | 350,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △970,000 | △380,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,101,740 | △1,072,712 |
| 配当金の支払額 | △183,073 | △209,258 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △2,732 | △2,732 |
| ストックオプションの行使による収入 | 1,732 | - |
| その他 | △35,708 | △57,317 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,901,522 | △1,372,020 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △2,050 | 14,083 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 244,370 | 743,119 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,426,675 | 2,671,046 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | - | 7,073 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,671,046 | 3,421,239 |
