サイボーのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 804,544 | 1,164,693 |
| 減価償却費 | 1,289,062 | 1,342,828 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △23,040 | △11,288 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,905 | 3,993 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 680 | △800 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △29,110 | 15,429 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 11,647 | 11,312 |
| 受取利息及び受取配当金 | △102,737 | △84,957 |
| 支払利息 | 108,378 | 102,116 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △69,881 | △104,610 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 245 | 23,081 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △44,078 | △332,636 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △158,246 | △715,886 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 212,355 | 8,240 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | △382,337 | 1,500,239 |
| その他 | 597,988 | △395,008 |
| 小計 | 2,213,564 | 2,526,747 |
| 利息及び配当金の受取額 | 105,464 | 85,185 |
| 利息の支払額 | △108,378 | △102,116 |
| 法人税等の支払額 | △171,412 | △214,234 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,039,238 | 2,295,581 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,094,712 | △362,492 |
| 固定資産の除却による支出 | △9,466 | △3,690 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 28,009 | 241 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △65,959 | △59,825 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 116,613 | 203,671 |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 39,798 | 24,456 |
| 貸付金の回収による収入 | 5,200 | 7,800 |
| その他 | 2,744 | 42,200 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,977,773 | △147,638 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 1,270,000 | 390,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △440,000 | △970,000 |
| 長期借入れによる収入 | 2,300,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,177,424 | △1,101,740 |
| 配当金の支払額 | △183,045 | △183,073 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △2,732 | △2,732 |
| ストックオプションの行使による収入 | - | 1,732 |
| その他 | △22,577 | △35,708 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,744,219 | △1,901,522 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 0 | △2,050 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 805,685 | 244,370 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,620,990 | 2,426,675 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,426,675 | 2,671,046 |
