ライフフーズのキャッシュフロー計算書
（2024年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当事業年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △326,284 | △383,144 |
| 減価償却費 | 112,950 | 84,688 |
| 減損損失 | 85,959 | 336,534 |
| 店舗閉鎖損失 | 27,617 | 97,427 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △36,350 | 24,825 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 45,576 | 616 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 3,073 | 3,073 |
| 受取利息 | △2,739 | △2,633 |
| 受取補償金 | ― | △80,000 |
| 支払利息 | 14,380 | 11,258 |
| 固定資産売却損益（△は益） | ― | △1,000 |
| 固定資産除却損 | 8,194 | 6,913 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △17,705 | 13,929 |
| 助成金収入 | △369,466 | ― |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 64,541 | △23,041 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △20,809 | 20,014 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 102,174 | 3,797 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △861 | 18,982 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 53,096 | 59,833 |
| その他 | 15,262 | 19,305 |
| 小計 | △241,390 | 211,383 |
| 利息の受取額 | 2,125 | 2,118 |
| 利息の支払額 | △14,013 | △10,820 |
| 助成金の受取額 | 379,308 | ― |
| 和解金の受取額 | ― | 80,000 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △37,792 | △37,443 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 88,237 | 245,237 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △400,000 | △200,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 400,000 | 500,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △177,158 | △70,391 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △11,522 | △22,003 |
| 差入保証金の差入による支出 | △35,363 | △2,881 |
| 差入保証金の回収による収入 | 32,674 | 46,795 |
| 貸付けによる支出 | ― | △1,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 10,819 | 8,794 |
| その他 | △23,437 | △81,860 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △203,989 | 177,452 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当事業年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 900,000 | 500,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △900,000 | △500,000 |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △784,993 | △801,659 |
| セール・アンド・割賦バック取引に基づく資産売却代金の受入額 | 118,350 | 62,950 |
| 割賦債務の返済による支出 | △104,899 | △109,910 |
| 自己株式の処分による収入 | ― | 9,696 |
| 配当金の支払額 | △11 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △471,553 | △838,922 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △587,305 | △416,233 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,696,835 | 3,109,530 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,109,530 | 2,693,297 |
