クリアルのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 499,401 | 883,476 |
| 減価償却費 | 62,361 | 63,799 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 28,549 | 10,000 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | - | 110,000 |
| 転貸損失引当金の増減額（△は減少） | △6,773 | △3,345 |
| 受取利息及び受取配当金 | △47 | △214 |
| 支払利息 | 40,555 | 42,473 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △4,516 |
| 預託金の増減額（△は増加） | △824,796 | △327,036 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △6,343 | △7,060 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △4,775,821 | △12,298,797 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △55,226 | △1,725 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 169,809 | 196,249 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △82,023 | 92,073 |
| クラウドファンディング預り金の増減額（△は減少） | 2,940,248 | △171,538 |
| 匿名組合出資預り金の増減額（△は減少） | 3,341,970 | 10,413,940 |
| 預り敷金の増減額（△は減少） | 71,462 | 122,035 |
| その他 | 133,373 | 114,241 |
| 小計 | 1,536,699 | △765,944 |
| 利息及び配当金の受取額 | 47 | 214 |
| 利息の支払額 | △61,779 | △56,784 |
| 法人税等の支払額 | △202,561 | △410,656 |
| 法人税等の還付額 | 17,845 | 21,907 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,290,251 | △1,211,263 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | - | △100,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △20,453 | △44,749 |
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △661 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △600 | △100 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 8,166 |
| 貸付けによる支出 | △4,500 | - |
| 貸付金の回収による収入 | 581 | 3,918 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △81,584 | △400 |
| その他 | △16,244 | △950 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △122,801 | △134,776 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 422,614 | 4,022,986 |
| 長期借入れによる収入 | 2,581,576 | 278,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △566,140 | △1,403,932 |
| 社債の償還による支出 | △583,200 | - |
| リース債務の返済による支出 | - | △2,526 |
| 株式の発行による収入 | 1,717,723 | 13,099 |
| 自己株式の取得による支出 | △25 | △661 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,572,548 | 2,906,965 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | 560 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,739,998 | 1,561,486 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,458,138 | 6,198,136 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,198,136 | 7,759,623 |
