ＡＦＣ－ＨＤアムスライフサイエンスのキャッシュフロー計算書
（2023年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,235,439 | 1,545,969 |
| 減価償却費 | 853,629 | 823,920 |
| のれん償却額 | 152,991 | 160,077 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △6,176 | △543 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △44,214 | 17,572 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 33,607 | △19,682 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 28,986 | 25,372 |
| 受取利息及び受取配当金 | △16,592 | △16,286 |
| 支払利息 | 57,591 | 57,555 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △223 | △259 |
| 固定資産除却損 | 73,084 | 31,618 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △14,990 | △44,378 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 4,712 | － |
| 助成金収入 | △335,174 | △16,941 |
| 減損損失 | 15,419 | 273 |
| 債務免除益 | － | △46,838 |
| 新株予約権戻入益 | － | △332 |
| 事業構造改善費用 | － | 95,610 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △332,583 | △206,171 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 123,424 | △633,439 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 447,300 | △210,835 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 232,404 | △51,066 |
| その他 | △294,251 | △286,178 |
| 小計 | 2,214,384 | 1,225,015 |
| 利息及び配当金の受取額 | 16,445 | 16,265 |
| 利息の支払額 | △58,449 | △58,840 |
| 助成金の受取額 | 313,844 | 38,472 |
| 事業構造改善支出 | － | △72,748 |
| 法人税等の支払額 | △993,807 | △282,883 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,492,417 | 865,280 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △693,000 | △240,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,128,000 | 240,000 |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △957,971 | △1,939,681 |
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | 3,015 | 334 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △501,458 | △614,290 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 453,626 | 868,762 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △906,718 | △19,226 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 391,056 | 78,948 |
| 貸付金による支出 | △3,300 | △212,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 545 | 352 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △114,146 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 2,000 | － |
| その他 | 6,287 | 4,937 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,077,917 | △1,946,009 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 2,853,980 | 1,093,866 |
| 長期借入れによる収入 | 635,000 | 1,684,510 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,034,901 | △379,812 |
| 自己株式の取得による支出 | △288,891 | △79,568 |
| 配当金の支払額 | △421,999 | △385,107 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △533,298 | △1,200 |
| その他 | △50,278 | △51,517 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,159,612 | 1,881,171 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 16,529 | 3,799 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,590,642 | 804,242 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 8,667,136 | 10,257,778 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 10,257,778 | 11,062,021 |
