ＡＦＣ－ＨＤアムスライフサイエンスのキャッシュフロー計算書
（2025年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年９月１日 至 2025年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,910,802 | 2,200,999 |
| 減価償却費 | 862,646 | 1,105,931 |
| のれん償却額 | 222,914 | 291,313 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 4,601 | △3,620 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 18,874 | 8,282 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △25,331 | △41,313 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 38,376 | 33,442 |
| 受取利息及び受取配当金 | △10,434 | △24,285 |
| 支払利息 | 101,271 | 201,227 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △37,446 | 2,728 |
| 固定資産除却損 | 15,112 | 21,541 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △60,157 | △81,447 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 12,719 | 69,746 |
| 補助金収入 | － | △33,932 |
| 減損損失 | － | 402,396 |
| 債務免除益 | － | △268,092 |
| 負ののれん発生益 | △10,356 | － |
| 事業構造改善費用 | 8,319 | 16,419 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 156,912 | △147,299 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,433,055 | △890,080 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 278,391 | 51,988 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 73,387 | △109,509 |
| その他 | 74,854 | △86,233 |
| 小計 | 2,202,402 | 2,720,203 |
| 利息及び配当金の受取額 | 11,229 | 24,236 |
| 利息の支払額 | △97,779 | △193,176 |
| 補助金の受取額 | － | 33,932 |
| 法人税等の支払額 | △575,759 | △798,368 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,540,093 | 1,786,827 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年９月１日 至 2025年８月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △220,000 | △242,469 |
| 定期預金の払戻による収入 | 240,000 | 240,150 |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △3,406,797 | △3,538,771 |
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | 658,158 | 44,726 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,283,537 | △347,922 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,074,992 | 501,475 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △23,010 | △32,240 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 38,552 | 43,809 |
| 貸付けによる支出 | △62,194 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 62,221 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 162,508 | － |
| その他 | △2,362 | 4,257 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,761,467 | △3,326,986 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,003,109 | 1,065,600 |
| 長期借入れによる収入 | 2,172,035 | 1,357,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △486,508 | △1,176,271 |
| 連結子会社の増資による収入 | － | 67,459 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △13,230 |
| 配当金の支払額 | △418,804 | △434,440 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △1,198 | △1,199 |
| リース債務の返済による支出 | － | △197,044 |
| その他 | △36,559 | △1,125 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,232,074 | 666,749 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △2,170 | 2,740 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,008,529 | △870,668 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 11,062,021 | 12,070,550 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 12,070,550 | 11,199,882 |
