パソナグループのキャッシュフロー計算書
（2024年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年６月１日 至 2023年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 16,766 | 106,251 |
| 減価償却費 | 5,126 | 5,569 |
| 減損損失 | - | 10,811 |
| のれん償却額 | 721 | 750 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 62 | 53 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △96 | △479 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △0 | △4 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △120 | △369 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 2 | - |
| 従業員株式給付引当金の増減額（△は減少） | △5 | △25 |
| 受取利息及び受取配当金 | △82 | △85 |
| 支払利息 | 393 | 439 |
| 補助金収入 | △968 | △523 |
| 協賛金収入 | △100 | △83 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △153 | △131 |
| 関係会社株式売却関連費用 | - | 1,164 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 97 | 297 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,267 | △0 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 685 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △17 | △112,040 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △1,188 | 4,177 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 199 | △567 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △3,023 | △1,267 |
| 営業債務の増減額（△は減少） | △901 | △932 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 39 | △960 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 1,061 | △1,281 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 1,717 | 21 |
| その他 | △161 | △2 |
| 小計 | 18,102 | 11,468 |
| 利息及び配当金の受取額 | 98 | 103 |
| 利息の支払額 | △374 | △445 |
| 補助金の受取額 | 968 | 723 |
| 協賛金の受取額 | 100 | 83 |
| 法人税等の支払額 | △12,932 | △4,535 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,961 | 7,397 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年６月１日 至 2023年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | △21 | 60 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △9,029 | △15,244 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 99 | 5 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,591 | △4,905 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △595 | △417 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,790 | 0 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,268 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | - | 115,228 |
| 貸付けによる支出 | △10 | △6 |
| 貸付金の回収による収入 | 20 | 8 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △638 | △815 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,962 | 642 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △79 | △49 |
| 事業譲受による支出 | - | △207 |
| その他 | △140 | △47 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △12,502 | 94,252 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △14 | 153 |
| 長期借入れによる収入 | 15,727 | 2,500 |
| 長期借入金の返済による支出 | △10,339 | △10,325 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △448 | △446 |
| 社債の償還による支出 | △586 | △586 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 201 | 559 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △597 |
| 自己株式の処分による収入 | - | 597 |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | △1,506 | △0 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △162 | △164 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | 5 | - |
| 配当金の支払額 | △1,392 | △1,392 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △3,776 | △3,176 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,292 | △12,879 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 174 | 298 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △8,658 | 89,068 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 56,578 | 47,919 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | - | 59 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 47,919 | 137,047 |
