パソナグループのキャッシュフロー計算書
（2023年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年６月１日 至 2022年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年６月１日 至 2023年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 22,290 | 16,766 |
| 減価償却費 | 4,419 | 5,126 |
| 減損損失 | 132 | - |
| のれん償却額 | 709 | 721 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 20 | 62 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 153 | △96 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △41 | △0 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △629 | △120 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 171 | 2 |
| 従業員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 138 | △5 |
| 受取利息及び受取配当金 | △71 | △82 |
| 支払利息 | 293 | 393 |
| 補助金収入 | △720 | △968 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △142 | △153 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 76 | 97 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 2 | △1,267 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 19 | - |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △6,112 | △1,188 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △315 | 199 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △1,907 | △3,023 |
| 営業債務の増減額（△は減少） | 2,823 | △901 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △862 | 39 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △1,201 | 1,061 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △1,669 | 1,717 |
| その他 | 104 | △178 |
| 小計 | 17,679 | 18,202 |
| 利息及び配当金の受取額 | 86 | 98 |
| 利息の支払額 | △286 | △374 |
| 補助金の受取額 | 720 | 968 |
| 法人税等の支払額 | △8,084 | △12,932 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 10,115 | 5,961 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年６月１日 至 2022年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年６月１日 至 2023年５月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 10 | △21 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △11,632 | △9,029 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 13 | 99 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,683 | △4,591 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △744 | △595 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 95 | 1,790 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △10,451 | △1,268 |
| 貸付けによる支出 | △7 | △10 |
| 貸付金の回収による収入 | 11 | 20 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,493 | △638 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 256 | 1,962 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △50 | △79 |
| その他 | 52 | △140 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △29,624 | △12,502 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △61 | △14 |
| 長期借入れによる収入 | 29,129 | 15,727 |
| 長期借入金の返済による支出 | △11,098 | △10,339 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 257 | - |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △686 | △448 |
| 社債の発行による収入 | 2,500 | - |
| 社債の償還による支出 | △586 | △586 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 1,171 | 201 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | △0 | △1,506 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △0 | △162 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | 6,523 | 5 |
| 配当金の支払額 | △1,194 | △1,392 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △2,390 | △3,776 |
| その他 | △20 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 23,543 | △2,292 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 244 | 174 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,278 | △8,658 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 52,298 | 56,578 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 1 | - |
現金及び現金同等物の期末残高 | 56,578 | 47,919 |
