パソナグループのキャッシュフロー計算書
（2025年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年６月１日 至 2025年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は
税金等調整前当期純損失（△） | 106,251 | △5,826 |
| 減価償却費 | 5,569 | 2,756 |
| 減損損失 | 10,811 | 237 |
| のれん償却額 | 750 | 336 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 53 | △14 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △479 | 3 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △4 | △24 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △369 | △939 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | - | △165 |
| 従業員株式給付引当金の増減額（△は減少） | △25 | 8 |
| 受取利息及び受取配当金 | △85 | △173 |
| 支払利息 | 439 | 331 |
| 補助金収入 | △523 | △198 |
| 協賛金収入 | △83 | △234 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △131 | △134 |
| 関係会社株式売却関連費用 | 1,164 | - |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 297 | 93 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △0 | △76 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 685 | 50 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △112,040 | - |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 4,177 | 2,244 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △567 | △552 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △1,267 | 1,190 |
| 営業債務の増減額（△は減少） | △932 | 763 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △960 | 371 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △1,281 | 2,094 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △909 | 976 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 930 | 1,328 |
| その他 | △2 | △6 |
| 小計 | 11,468 | 4,439 |
| 利息及び配当金の受取額 | 103 | 112 |
| 利息の支払額 | △445 | △335 |
| 補助金の受取額 | 723 | 198 |
| 協賛金の受取額 | 83 | 234 |
| 法人税等の支払額 | △4,535 | △322 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 7,397 | 4,327 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年６月１日 至 2025年５月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 60 | △10,536 |
| 有価証券の取得による支出 | - | △14,500 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △15,244 | △14,909 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 5 | 197 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,905 | △3,421 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △417 | △4,454 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 0 | 245 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の
売却による収入 | 115,228 | - |
| 貸付けによる支出 | △6 | △7 |
| 貸付金の回収による収入 | 8 | 6 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △815 | △660 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 642 | 1,108 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △49 | △127 |
| 事業譲受による支出 | △207 | △491 |
| その他 | △47 | △50 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 94,252 | △47,600 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 153 | 120 |
| 長期借入れによる収入 | 2,500 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △10,325 | △9,099 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △446 | △345 |
| 社債の償還による支出 | △586 | △594 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 559 | 45 |
| 自己株式の取得による支出 | △597 | △1,731 |
| 自己株式の処分による収入 | 597 | - |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の
取得による支出 | △164 | △34 |
| 配当金の支払額 | △1,392 | △3,016 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △3,176 | △400 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △12,879 | △15,055 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 298 | △55 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 89,068 | △58,384 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 47,919 | 137,047 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 59 | 2 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 137,047 | 78,664 |
