コシダカホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 4,051,219 | 10,541,914 |
| 減価償却費 | 3,589,636 | 3,887,968 |
| 減損損失 | 1,071,751 | 1,202,028 |
| のれん償却額 | 4,682 | 3,625 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 99,860 | 117,592 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 70,060 | 147,279 |
| 受取利息及び受取配当金 | △19,056 | △42,490 |
| 支払利息 | 50,975 | 23,827 |
| 為替差損益（△は益） | － | △164,831 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △84,224 | △4,043,304 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △434,562 | △417,272 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △43,855 | △288,222 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 1,517,530 | 145,400 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 235,954 | 191,787 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | 493,749 | 1,444,841 |
| その他 | 1,094,044 | 1,615,785 |
| 小計 | 11,697,766 | 14,365,931 |
| 利息及び配当金の受取額 | 19,056 | 42,490 |
| 利息の支払額 | △50,841 | △24,121 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △58,743 | △998,979 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 11,607,238 | 13,385,321 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △6,901,261 | △11,046,881 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 262,160 | 5,463,786 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △285,315 | △269,306 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △125,627 |
| 投資有価証券の売却等による収入 | 15,680 | 8,960 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △823,492 | △1,482,891 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 71,304 | 24,185 |
| 貸付けによる支出 | △237,430 | △1,805,183 |
| 貸付金の回収による収入 | 10,562 | 11,327 |
| その他 | － | △5,680 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △7,887,793 | △9,227,310 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | 3,990,300 | － |
| 新株予約権の発行による収入 | 8,622 | － |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △4,500,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 2,872,000 | 700,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △4,209,537 | △2,710,403 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △79 |
| 配当金の支払額 | △489,196 | △733,794 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,327,811 | △2,744,276 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △183,390 | 47,255 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,208,243 | 1,460,990 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,171,157 | 6,379,401 |
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 13,878 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,379,401 | 7,854,269 |
