コシダカホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2021年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年９月１日 至 2020年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年９月１日 至 2021年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 187,530 | △4,563,342 |
| 減価償却費 | 4,492,624 | 3,809,544 |
| 減損損失 | 1,403,612 | 1,480,852 |
| のれん償却額 | 179,716 | 7,520 |
| 商標権償却額 | 510,070 | － |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △94,977 | 16,703 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 142,068 | 175,777 |
| 受取利息及び受取配当金 | △16,596 | △16,374 |
| 支払利息 | 47,666 | 33,357 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △17,447 | △72,856 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △681,172 | 116,670 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △331,215 | 67,886 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 158,809 | △1,867,753 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △292,499 | △50,858 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | △336,196 | △139,247 |
| その他 | 162,450 | △1,065,302 |
| 小計 | 5,514,443 | △2,067,423 |
| 利息及び配当金の受取額 | 16,596 | 16,374 |
| 利息の支払額 | △46,157 | △32,641 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △1,106,596 | 141,092 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,378,286 | △1,942,598 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有価証券の売却による収入 | － | 2,000,000 |
| 有価証券の取得による支出 | △2,000,000 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,656,355 | △5,542,799 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 43,270 | 78,461 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △326,995 | △308,638 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △140,397 | △56,456 |
| 投資有価証券の売却等による収入 | 50,463 | 566,757 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △784,594 | △1,109,567 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 25,791 | 217,246 |
| 貸付けによる支出 | △278,031 | △330,606 |
| 貸付金の回収による収入 | 15,847 | 17,162 |
| その他 | △73,372 | △6,435 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △9,124,375 | △4,474,875 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 4,500,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 6,000,000 | 5,731,800 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,567,829 | △2,957,335 |
| リース債務の返済による支出 | △7,497 | － |
| 配当金の支払額 | △1,140,171 | △489,196 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 5,784,502 | 2,285,268 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,616 | 6,210 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,040,030 | △4,125,995 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 12,530,137 | 9,297,152 |
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 | △4,273,015 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 9,297,152 | 5,171,157 |
