ジェイエイシーリクルートメントのキャッシュフロー計算書
（2021年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 3,593 | 5,776 |
| 減価償却費 | 425 | 402 |
| のれん償却額 | 196 | 111 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △17 | 4 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 264 | △5 |
| 解約調整引当金の増減額（△は減少） | △3 | △4 |
| 災害損失引当金の増減額（△は減少） | △11 | ― |
| 受取利息及び受取配当金 | △6 | △4 |
| 支払利息 | 18 | 16 |
| 為替差損益（△は益） | 0 | 1 |
| 固定資産除却損 | 3 | 3 |
| 減損損失 | 1,580 | 32 |
| 事業所閉鎖損失 | 6 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 115 | △664 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 3 | △6 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △24 | 233 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △193 | 1,078 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △32 | 60 |
| その他 | △37 | △20 |
| 小計 | 5,882 | 7,016 |
| 利息及び配当金の受取額 | 11 | 4 |
| 利息の支払額 | △18 | △16 |
| 法人税等の支払額 | △1,347 | △1,912 |
| 法人税等の還付額 | 4 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,532 | 5,091 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △82 | △32 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △232 | △288 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 2,400 | ― |
| 短期貸付けによる支出 | △39 | △18 |
| 短期貸付金の回収による収入 | 39 | 20 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △752 | ― |
| 長期前払費用の取得による支出 | △4 | △12 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △24 | △106 |
| その他投資の回収による収入 | 9 | 0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 1,312 | △436 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | ― | 0 |
| 配当金の支払額 | △3,312 | △3,299 |
| リース債務の返済による支出 | △1 | △0 |
| 自己株式の処分による収入 | ― | 993 |
| 自己株式の取得による支出 | △130 | △2,904 |
| その他の支出 | △172 | △189 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,617 | △5,400 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △39 | 94 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,187 | △651 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 11,397 | 13,584 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 13,584 | 12,932 |
