西松建設のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 13,595 | 18,920 |
| 減価償却費 | 3,966 | 3,993 |
| のれん償却額 | 8 | 8 |
| 減損損失 | - | 957 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △4 | 372 |
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | 5,100 | △3,540 |
| 不動産事業等損失引当金の増減額（△は減少） | △4 | △34 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | △6,265 | 531 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △591 | △12 |
| 受取利息及び受取配当金 | △653 | △872 |
| 支払利息 | 707 | 795 |
| 為替差損益（△は益） | △182 | △617 |
| 持分法による投資損益（△は益） | - | 7 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △229 | 221 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △707 | △0 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 310 | 6 |
| 関係会社株式有償減資払戻差損益（△は益） | - | △770 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △6,957 | △14,084 |
| 未成工事支出金の増減額（△は増加） | △719 | △7,923 |
| その他の棚卸資産の増減額（△は増加） | 10,627 | 9,319 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △8,338 | △2,167 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 13,129 | 6,890 |
| 未成工事受入金の増減額（△は減少） | 2,395 | 10,422 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 18,537 | 5,243 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △598 | 5,452 |
| その他 | △329 | 1,002 |
| 小計 | 42,798 | 34,123 |
| 利息及び配当金の受取額 | 654 | 1,159 |
| 利息の支払額 | △700 | △735 |
| 法人税等の支払額 | △8,005 | △2,509 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 34,747 | 32,037 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有価証券及び投資有価証券の取得による支出 | △3,852 | △22,664 |
| 有価証券及び投資有価証券の売却
及び償還による収入 | 1,625 | 723 |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △26,043 | △14,737 |
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | 570 | 1,128 |
| 貸付けによる支出 | △282 | △6,219 |
| 貸付金の回収による収入 | 720 | 5 |
| その他の支出 | △361 | △137 |
| その他の収入 | 172 | 81 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △27,450 | △41,819 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 16,200 | △9,310 |
| コマーシャル・ペーパーの純増減額
（△は減少） | △20,000 | - |
| 長期借入れによる収入 | 3,157 | 21,826 |
| 社債の発行による収入 | 19,000 | 20,000 |
| 社債の償還による支出 | △10,000 | △15,000 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 51 | - |
| 自己株式の純増減額（△は増加） | △2 | △5 |
| 配当金の支払額 | △10,728 | △6,388 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △5 | △5 |
| その他 | △37 | △32 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,365 | 11,083 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,314 | 1,522 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 6,245 | 2,824 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 47,121 | 53,726 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物
の増減額（△は減少） | 359 | △18 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 53,726 | 56,532 |
