西松建設のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 22,696 | 13,595 |
| 減価償却費 | 3,728 | 3,966 |
| のれん償却額 | 4 | 8 |
| 減損損失 | 952 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △149 | △4 |
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | 1,332 | 5,100 |
| 不動産事業等損失引当金の増減額（△は減少） | 10 | △4 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | △1,892 | △6,265 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △2,162 | △591 |
| 受取利息及び受取配当金 | △692 | △653 |
| 支払利息 | 578 | 707 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △1,199 | △229 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2,107 | △707 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 21 | 310 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 19,706 | △6,957 |
| 未成工事支出金の増減額（△は増加） | 146 | △719 |
| その他の棚卸資産の増減額（△は増加） | 2,531 | 10,627 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △2,908 | △8,338 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 4,211 | 13,129 |
| 未成工事受入金の増減額（△は減少） | △3,905 | 2,395 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 11,570 | 18,537 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △704 | △598 |
| その他 | △390 | △511 |
| 小計 | 51,375 | 42,798 |
| 利息及び配当金の受取額 | 693 | 654 |
| 利息の支払額 | △562 | △700 |
| 法人税等の支払額 | △10,262 | △8,005 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 41,243 | 34,747 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有価証券及び投資有価証券の取得による支出 | △200 | △3,852 |
| 有価証券及び投資有価証券の売却
及び償還による収入 | 5,441 | 1,625 |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △29,833 | △26,043 |
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | 3,121 | 570 |
| 連結の範囲の変更を伴う
子会社株式の取得による支出 | △62 | - |
| 貸付けによる支出 | △453 | △282 |
| 貸付金の回収による収入 | 346 | 720 |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | 194 | - |
| その他の支出 | △1,513 | △361 |
| その他の収入 | 426 | 172 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △22,532 | △27,450 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 8,000 | 16,200 |
| コマーシャル・ペーパーの純増減額
（△は減少） | - | △20,000 |
| 長期借入れによる収入 | - | 3,157 |
| 社債の発行による収入 | 37,000 | 19,000 |
| 社債の償還による支出 | - | △10,000 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 4,800 | 51 |
| 自己株式の純増減額（△は増加） | △55,158 | △2 |
| 配当金の支払額 | △10,651 | △10,728 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △36 | △5 |
| その他 | △28 | △37 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △16,074 | △2,365 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 914 | 1,314 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,550 | 6,245 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 43,574 | 47,121 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物
の増減額（△は減少） | △3 | 359 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 47,121 | 53,726 |
