ウエストホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 8,198 | 9,866 |
| 減価償却費 | 2,168 | 2,342 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △206 | △108 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | △18 | △7 |
| 電力事業撤退損失引当金の増減額（△は減少） | △1,126 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △36 | △44 |
| 支払利息 | 609 | 733 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 381 | △10,584 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 2,086 | 300 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △908 | △11 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,187 | 591 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △19 |
| 固定資産除却損 | － | 71 |
| 未成工事受入金の増減額（△は減少） | △144 | 47 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 697 | △408 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 259 | △214 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 726 | △893 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 235 | 370 |
| その他 | △915 | △698 |
| 小計 | 10,820 | 1,335 |
| 利息及び配当金の受取額 | 36 | 46 |
| 利息の支払額 | △632 | △721 |
| 法人税等の支払額 | △2,879 | △164 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 7,345 | 495 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △280 | △428 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,919 | △7,027 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1 | △15 |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 30 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 10 | 9 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △5 | △18 |
| 施設利用権の取得による支出 | △636 | △1,784 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 4 | 75 |
| 長期貸付けによる支出 | △182 | △962 |
| その他 | △374 | △298 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △5,384 | △10,420 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 504 | 100 |
| 社債の償還による支出 | △140 | △140 |
| 長期借入れによる収入 | 35,404 | 14,695 |
| 長期借入金の返済による支出 | △16,938 | △18,079 |
| 自己株式の取得による支出 | △15 | △2,791 |
| 配当金の支払額 | △2,236 | △2,234 |
| その他 | △22 | △112 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 16,555 | △8,563 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 26 | 43 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 18,543 | △18,444 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 27,709 | 46,263 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 10 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 46,263 | 27,818 |
