サンドラッグのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 37,710 | 41,261 |
| 減価償却費 | 12,068 | 15,127 |
| 減損損失 | 542 | 481 |
| 固定資産圧縮損 | 214 | 242 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 173 | 164 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 3 | 17 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 722 | 957 |
| 受取利息及び受取配当金 | △126 | △128 |
| 支払利息 | 36 | 32 |
| 国庫補助金 | △451 | △429 |
| 違約金収入 | △5 | △133 |
| 固定資産除却損 | 121 | 133 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △2,679 | △4,515 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △7,199 | △8,427 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △541 | △616 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 3,860 | 3,364 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 697 | 296 |
| 長期預り金の増減額（△は減少） | 66 | 29 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 95 | △206 |
| その他 | 1,732 | 6,880 |
| 小計 | 47,042 | 54,531 |
| 利息及び配当金の受取額 | 10 | 12 |
| 利息の支払額 | △6 | △4 |
| 法人税等の支払額 | △10,123 | △13,911 |
| 補助金の受取額 | 451 | 429 |
| その他 | 5 | 131 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 37,380 | 41,188 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △24,789 | △36,426 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,324 | △1,799 |
| 貸付けによる支出 | △920 | △312 |
| 貸付金の回収による収入 | 93 | 107 |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △35,377 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,004 | - |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,765 | △1,631 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 859 | 503 |
| その他 | 338 | 87 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △28,512 | △74,850 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △80 | 35,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △7,191 | - |
| 配当金の支払額 | △10,053 | △12,511 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △17,326 | 22,487 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △8,458 | △11,173 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 89,330 | 80,872 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 80,872 | 69,698 |
