ベルクのキャッシュフロー計算書
（2024年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 14,241 | 14,733 |
| 減価償却費 | 6,524 | 6,968 |
| 減損損失 | 112 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 0 | △50 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 51 | 82 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 7 | 1 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △447 | － |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 515 | 108 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △248 | － |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | 268 | △5 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △235 | － |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 27 | 36 |
| 受取利息及び受取配当金 | △42 | △40 |
| 支払利息 | 98 | 120 |
| 社債利息 | 0 | 9 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △0 | － |
| 固定資産売却損益（△は益） | △145 | 18 |
| 固定資産除却損 | 89 | 240 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △609 | △1,020 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △918 | △1,109 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,023 | 3,267 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | △12 | △2 |
| その他 | △573 | 2,708 |
| 小計 | 20,724 | 26,067 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5 | 5 |
| 利息の支払額 | △72 | △113 |
| 法人税等の支払額 | △5,038 | △4,900 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 15,618 | 21,059 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △16,538 | △17,117 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 867 | 2,013 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △68 | △145 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △271 | △1,033 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | 3 | － |
| 貸付けによる支出 | △90 | △130 |
| 貸付金の回収による収入 | 19 | 20 |
| 差入保証金の差入による支出 | △403 | △1,623 |
| 差入保証金の回収による収入 | 296 | 394 |
| 差入保証金の売却による収入 | － | 1,265 |
| 預り保証金の受入による収入 | 738 | 655 |
| 預り保証金の返還による支出 | △390 | △393 |
| 資産除去債務の履行による支出 | － | △4 |
| その他 | △81 | △128 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △15,928 | △16,227 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △500 | － |
| 長期借入れによる収入 | 11,000 | 7,000 |
| 社債の発行による収入 | 3,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △6,796 | △7,630 |
| 社債の償還による支出 | － | △428 |
| 自己株式の取得による支出 | △114 | △0 |
| リース債務の返済による支出 | △570 | △258 |
| 配当金の支払額 | △1,919 | △2,065 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 4,097 | △3,382 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,787 | 1,448 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 11,791 | 15,579 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 15,579 | 17,028 |
